Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Другое - Договор беспроцентного займа между физическими лицами

Договор беспроцентного займа между физическими лицами

Договор беспроцентного займа между физическими лицами

В отличие от договора займа между организациями, который в любых ситуациях требует соблюдения письменной формы, между физическими лицами такое соглашение может заключаться и устно – если сумма предоставляемых денег не достигает 10 минимальных размеров оплаты труда. Под МРОТ в данном случае понимается не минимальная заработная плата, а базовая сумма, применяемая для исчисления различных платежей, включая налоги, сборы, штрафы и пр.

В соответствии со ст.5 закона «О минимальном размере оплаты труда» от 19.06.2000 № 82-ФЗ, эта сумма составляет 100 рублей. Таким образом, договор займа между физлицами – беспроцентный он или процентный, должен в обязательном порядке заключаться в простой письменной форме, если размер суммы превышает 1 000 рублей.

Это положение установлено в ст.808 Гражданского кодекса РФ.

Единственным существенным условием договора займа является его предмет, то есть валюта займа и размер предоставляемых средств. Однако, поскольку в силу ст.809 ГК РФ договор займа априори считается возмездным, если иное прямо не установлено соглашением, в случае передачи в долг денег без процентов, следует отразить этот момент в тексте контракта.

Исключения составляют ситуации, когда предметом займа является вещь, а не денежные средства, либо размер займа не превышает 500 рублей. В таких случаях условием о беспроцентности соглашения можно пренебречь – договор будет считаться безвозмездным.

предполагает указание конкретного срока возврата заемных средств. Однако отсутствие этого пункта не делает договор недействительным – в силу п.1 ст.810 ГК РФ обязанность вернуть долг наступает у заемщика через 30 дней с момента выдвижения кредитором соответствующего требования. Помимо прочих условий, в договоре рекомендуется прописывать порядок возврата денежных средств, предоставляемых физическому лицу в долг.

Этот пункт договора может предусматривать не только сроки оплаты, но и ее форму – наличный или безналичный расчет, возможность рассрочки платежа и т.д. Особенно важна эта рекомендация для случаев, когда речь идет о займе в иностранной валюте – в такой ситуации оптимальной будет привязка суммы займа курсу Центробанка – на день предоставления займа или дату его погашения.

Договор займа между физическими лицами

4,81 Отзывов:65 Просмотров:185142 Голосов:36 Обновлено:12.11.2016 Тип файла .doc (Microsoft Word 97) Договор займа – официальное соглашение между двумя гражданами, один из которых (займодавец) предоставляет в пользование личные средства второму (заёмщику), который обязуется эти средства вернуть в установленные договором сроки с учётом процентов за их пользование.

Конкретные правила составления данного документа установлены . составляется в том случае, если размер ссуды превышает установленный государством минимум — десятикратный размер минимальной зарплаты, действующей на дату предоставления займа.

Что касается меньших сумм, стороны вправе заключать договорённость устно. Письменно составленный договор должен быть заверен нотариально, хотя строгого требования в осуществлении данной операции законодательством не установлено. По желанию подписание документа может быть произведено в присутствии свидетелей, которые должны будут засвидетельствовать документ, поставив под ним и свои подписи.

В начале документа указывается паспортная информация о сторонах, его составляющих (займодавце и заёмщике), с обязательным включением сюда точного места их проживания. Имена должны быть написаны полностью без сокращений.

Далее оговаривается непосредственно предмет договора:

  1. форма, в которой деньги передаются заёмщику (наличной суммой или по банковскому переводу);
  2. срок, на который выдаётся займ с указанием граничной даты его возврата (число и год пишутся цифрами, месяц — словами). Если дата определена не будет, заёмщику необходимо будет вернуть взятые средства в течение 30 календарных дней;
  3. момент, при наступлении которого займ будет считаться погашенным.
  4. размер суммы, предоставляемой во временное пользование заёмщику в её числовом и словесном выражении;

Дабы избежать необходимости составления дополнительной одобрения, в пункт о предмете договора следует включить сведения о том, что займодавец не возражает против досрочного погашения долга и начисленных по нему процентов. Стороны вправе сами определять ставку, по которой будут начисляться проценты по займу.

Если этого сделано не будет, проценты могут рассчитываться с учётом ставки рефинансирования, действующей на момент составления договора займа по месту прописки (фактического жительства) займодавца. Это определено . Важно! Если займ является беспроцентным, это обязательно должно быть прописано в условиях соглашения.

В данном пункте следует прописать порядок начисления процентов, а также порядок их оплаты.

определено ответственность за невыполнение сторонами условий договора. Как правило, это применяется к заёмщику за несоблюдение сроков погашения займа, в том числе и процентов по нему.

Размер пени устанавливается непосредственно участниками процедуры. Важно! Сумма пени (неустойки) не может превышать 100 % суммы займа.

Взыскание неустойки производится за каждый день просрочки вплоть до момента возврата всей суммы займа. Данный пункт договора прописывается для тех случаев, когда выполнение его условий является невозможным ввиду причин, не зависящих от воли сторон (например, стихийные бедствия). Важно! Обязательно следует прописать, в течение какого времени одна сторона должна уведомить вторую о наступлении форс-мажорных обстоятельств.

Исключение из договора пункта об ответственности в случае наступления форс-мажора подвергает стороны риску. Так, займодавец свои деньги может не вернуть, а заёмщику может быть насчитана пеня за несоблюдение сроков погашения долга. Во избежание острых споров при возникновении разногласий в вопросах трактовки и исполнения условий, прописанных в договоре, стороны должны составить порядок своих действий.
Во избежание острых споров при возникновении разногласий в вопросах трактовки и исполнения условий, прописанных в договоре, стороны должны составить порядок своих действий.

Важно! В приоритет ставится возможность решения споров мирным путём посредством направления друг другу претензий. Займодавец и заёмщик вправе самостоятельно определить срок, который даётся для ответа на претензию.

Также должен быть оговорён порядок обращения в суд в случае невозможности решения споров мирным путём. Споры данной категории рассматриваются Арбитражным судом по месту жительства ответчика.

Основания для изменения и расторжения договора, а также порядок осуществления данной процедуры регламентируется статьями и Гражданского Кодекса РФ. Важно! Изменения в условиях договора должны быть прописаны в дополнительном соглашении, которое после подписания становится неотъемлемой частью основного документа. По желанию, стороны могут оговорить возможность досрочного расторжения договора.

Как правило, это осуществляется по соглашению сторон, а также на основаниях, оговорённых . В данном пункте прописывается информация, которая является неосновной и не влияет на условия договора. Так, здесь указывается количество экземпляров договора, а также то, кто их получает.

Если заёмщиком была дана расписка о получении на руки денежных средств, данный факт также здесь отражается. Важно! Текст документа должен быть написан без допущения ошибок, помарок и исправлений.

Документ в конце подписывается обеими сторонами с повторным указанием их реквизитов, паспортных данных и контактов.

г. ____________________ «___» ______________ _______ г. Гражданин ________________________________________, паспорт (серия, номер, выдан) _______ ______________ ________________________________________ ______________, проживающий по адресу ________________________________________, именуемый в дальнейшем «Займодавец», с одной стороны, и гражданин ________________________________________, паспорт (серия, номер, выдан) _______ ______________ ________________________________________ ______________, проживающий по адресу ________________________________________, именуемый в дальнейшем «Заёмщик», с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили настоящий договор, в дальнейшем «Договор», о нижеследующем: 1.1.
Гражданин ________________________________________, паспорт (серия, номер, выдан) _______ ______________ ________________________________________ ______________, проживающий по адресу ________________________________________, именуемый в дальнейшем «Займодавец», с одной стороны, и гражданин ________________________________________, паспорт (серия, номер, выдан) _______ ______________ ________________________________________ ______________, проживающий по адресу ________________________________________, именуемый в дальнейшем «Заёмщик», с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили настоящий договор, в дальнейшем «Договор», о нижеследующем: 1.1.

Займодавец передаёт в собственность Заёмщику денежные средства в размере ________________________________________ рублей (далее — Сумма займа), а Заёмщик обязуется вернуть Займодавцу Сумму займа и уплатить проценты на неё в сроки и в порядке, предусмотренные Договором.

1.2. Сумма займа передаётся наличными денежными средствами.

1.3. Сумма займа предоставляется на срок до «___»______________ _______ года. 1.4. Сумма займа считается возвращённой в момент внесения соответствующих денежных средств Заимодавцу. 1.5. Займодавец даёт согласие на досрочный возврат Суммы займа и процентов без дополнительного получения Заёмщиком письменного одобрения по этому поводу.

2.1. За пользование Суммой займа Заёмщик выплачивает Займодавцу проценты из расчёта _______ процентов годовых. 2.2. Проценты начисляются со дня, следующего за днём предоставления Суммы займа (), до дня возврата Суммы займа () включительно. 2.3. Проценты за пользование Суммой займа уплачиваются одновременно с возвратом Суммы займа.

3.1. За несвоевременный возврат Суммы займа () Займодавец вправе требовать с Заёмщика уплаты процентов в порядке, предусмотренном , ГК РФ (независимо от уплаты процентов, предусмотренных ).

3.2. За нарушение сроков уплаты процентов () Займодавец вправе требовать с Заёмщика уплаты неустойки (пени) в размере _______ процентов от не уплаченной вовремя суммы за каждый день просрочки.

3.3. Взыскание неустоек и процентов не освобождает Сторону, нарушившую Договор займа, от исполнения обязательств в натуре.

3.4. Во всех других случаях неисполнения обязательств по Договору Стороны несут ответственность в соответствии с действующим законодательством РФ.

4.1. Стороны освобождаются от ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по Договору, если надлежащее исполнение оказалось невозможным вследствие непреодолимой силы, то есть чрезвычайных и непредотвратимых при данных условиях обстоятельств, под которыми понимаются: запретные действия властей, гражданские волнения, эпидемии, блокада, эмбарго, землетрясения, наводнения, пожары или другие стихийные бедствия. 4.2. В случае наступления этих обстоятельств Сторона обязана в течение _______ дней уведомить об этом другую Сторону.

4.3. Документ, выданный Торгово-промышленной палатой, является достаточным подтверждением наличия и продолжительности действия непреодолимой силы.

4.4. Если обстоятельства непреодолимой силы продолжают действовать более _______ месяцев, то каждая сторона вправе расторгнуть настоящий Договор займа в одностороннем порядке.

5.1. Все споры, связанные с заключением, толкованием, исполнением и расторжением Договора, будут разрешаться Сторонами путём переговоров. 5.2. В случае недостижения соглашения в ходе переговоров, указанных в , заинтересованная Сторона направляет претензию в письменной форме, подписанную уполномоченным лицом.

Претензия должна быть направлена с использованием средств связи, обеспечивающих фиксирование ее отправления (заказной почтой, телеграфом и т.д.) и получения, либо вручена другой Стороне под расписку.

5.3. К претензии должны быть приложены документы, обосновывающие предъявленные заинтересованной Стороной требования (в случае их отсутствия у другой Стороны), и документы, подтверждающие полномочия лица, подписавшего претензию.

Указанные документы представляются в форме надлежащим образом заверенных копий. Претензия, направленная без документов, подтверждающих полномочия лица, ее подписавшего, считается непредъявленной и рассмотрению не подлежит. 5.4. Сторона, которой направлена претензия, обязана рассмотреть полученную претензию и о результатах уведомить в письменной форме заинтересованную Сторону в течение _______ рабочих дней со дня получения претензии.

5.5. В случае неурегулирования разногласий в претензионном порядке, а также в случае неполучения ответа на претензию в течение срока, указанного в , спор передаётся в арбитражный суд по месту нахождения ответчика в соответствии с действующим законодательством РФ. 6.1. Все изменения и дополнения к Договору действительны, если совершены в письменной форме и подписаны обеими Сторонами. Соответствующие дополнительные соглашения Сторон являются неотъемлемой частью Договора займа.

6.2. Договор может быть досрочно расторгнут по соглашению Сторон либо по требованию одной из Сторон в порядке и по основаниям, предусмотренным действующим законодательством РФ. 7.1. Договор составлен в двух экземплярах, по одному для каждой из Сторон.

Займодавец

  1. Телефон/факс: ______________________________
  2. Когда выдан: ______________________________
  3. Подпись: ______________________________
  4. Почтовый адрес: ______________________________
  5. Кем выдан: ______________________________
  6. Адрес регистрации: ______________________________
  7. Паспорт серия, номер: ______________________________

Заёмщик

  1. Телефон/факс: ______________________________
  2. Когда выдан: ______________________________
  3. Кем выдан: ______________________________
  4. Почтовый адрес: ______________________________
  5. Подпись: ______________________________
  6. Адрес регистрации: ______________________________
  7. Паспорт серия, номер: ______________________________

Скачать документ «»

  • Договор купли-продажи имущества → Договор купли-продажи маломерного судна (между физическими лицами) договор купли-продажи маломерного судна (между физическими лицами) «» 20 г. г. гражданин рф , и.
  • Доверенности: образцы заполнения → Доверенность на получение товара (между физическими лицами) . действия, связанные с выполнением настоящего поручения.

    полномочия по настоящей доверенности не могут быть переданы другим лицам.

    доверенность действительна по «» 20 г. дата подпись

  • Типовой договор подряда → Договор на выполнение работ между предприятием и физическим лицом договор № г. «» 20 г. , (наименование предприятия, организации) в лице , (должность, фамилия, имя, отчество) дейст.

  • Типовой договор подряда → Договор подряда (между юридическими или физическими лицами) договор подряда г. «» 20г. (наименование предприятия или ф.и.о.

    физического лица), действующего на основании (устава.

  • Договор купли-продажи имущества → Договор купли-продажи автомобиля (между физическими лицами) договор купли-продажи автомобиля (между физическими лицами) место заключения договора .

  • Договор купли-продажи имущества → Договор купли-продажи автомобиля с рассрочкой платежа (между физическими лицами) договор купли-продажи автомобиля с рассрочкой платежа (между физическими лицами) г. (место заключения догов.
  • Договор займа денег → Образец. Срочное обязательство индивидуального заемщика по договору займа, заключенного между работником (акционером) закрытого акционерного общества и обществом .язательство закрытому акционерному обществу о нижеследующем: (наименование общества) 1.

    полученный мною от зао заем по договору (наименование общества) займа nо. от «» 20 г. в сумме () рублей сроком на , (сумма прописью) обязуюсь использ.

  • Договор страхования, перестрахования → Образец.

    Договор страхования имущества (страхователь — физическое лицо, в пользу выгодоприобретателя — физического лица) договор nо. страхования имущества г. «» 20 г.

    , лицензия nо. , (наименование страховой организации) выданная , имен.

  • Договор безвозмездного пользования → Договор безвозмездного пользования квартирой, заключенный между юридическим лицом — работодателем и физическим лицом — работником на срок действия трудового договора договор безвозмездного пользования квартирой (указать место заключения договора) (число.
  • Типовой договор подряда → Договор подряда 2 (между юридическими или физическими лицами) договор подряда (далее заказчик) в лице директора , действующего на основании , с одной стороны и гр-н(ка) (ф.и.о.) (далее — испол.

  • Договор страхования, перестрахования → Образец. Договор страхования имущества (страхователь — физическое или юридическое лицо, в пользу выгодоприобретателя — физического или юридического лица, имеющего основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранении застра договор nо. страхования имущества г. «» 20 г.

    , лицензия nо. , (наименование страховой организации) выданная , имен.

  • Договор займа денег → договор займа между физическими лицами № г. «» г. гражданин , паспорт (серия, номер, выдан) , проживающий по адрес.

  • Документы делопроизводства предприятия → Соглашение о неразглашении коммерческой тайны между юридическим лицом и физическим лицом
  • Договор страхования, перестрахования → Образец. Договор сберегательного страхования жизни (страхователь — физическое лицо, в пользу застрахованного — физического лица, страховой случай — дожитие застрахованного до момента вступления в брак) договор no. сберегательного страхования жизни г.

    «» 20 г. , (наименование страховой организации) лицензия no.

    , выд.

  • Договор дарения недвижимости и иных ценностей → Договор дарения акций (между физическими лицами) договор nо. дарения акций г. «» 20 г. , именуемый в дальнейшем (фамилия, имя, отчество) даритель, с одной сторон.

Если документ «» оказался для вас полезным, просим вас о нём.

Оставить отзыв Запомните всего 2 слова: Договор-Юрист И добавьте в закладки ().Он Вам ещё пригодится! Также вы можете оставить письменный отзыв о юристе

Образец договора беспроцентного денежного займа, заключаемый между физическим и юридическим лицом.

беспроцентного денежного займаг.

«» 2021 г.Гр. , паспорт: серия , № , выданный , проживающий по адресу: , именуемый в дальнейшем «Займодавец», с одной стороны, и в лице , действующего на основании , именуемый в дальнейшем «Заемщик», с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили настоящий договор, в дальнейшем «Договор», о нижеследующем:1.1. По настоящему договору Займодавец передает Заемщику заем в размере рублей (далее – «сумма займа»), а Заемщик обязуется вернуть указанную сумму займа в обусловленный настоящим договором срок.1.2.

По настоящему договору проценты за пользование займом не устанавливаются.2.1. Займодавец обязан передать Заемщику указанную сумму займа в срок до «»2021 г. Моментом передачи считается момент поступления денежных средств в кассу Заемщика.

По факту получения денежных средств от Займодавца стороны подписывают двусторонний акт. Сумма займа должна быть передана Заемщику единовременно и в полном объеме.2.2.

Возврат Заемщиком, указанной в настоящем договоре, суммы займа должен быть осуществлен не позднее «»2021 г.2.3. Сумма займа может быть возвращена Заемщиком как единовременно в полном объеме, так и по частям, однако вся сумма займа должна быть полностью возвращена Заемщиком не позднее срока, указанного в п.2.2 настоящего договора.3.1. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения одной из сторон обязательств по настоящему договору она обязана возместить другой стороне причиненные таким неисполнением убытки.4.1.

Все споры и разногласия, которые могут возникнуть между сторонами по вопросам, не нашедшим своего разрешения в тексте данного договора, будут разрешаться путем переговоров.4.2. При неурегулировании в процессе переговоров спорных вопросов споры разрешаются в судебном порядке, установленном действующим законодательством РФ.5.1. Настоящий договор вступает в силу с момента передачи Займодавцем Заемщику суммы займа и действует до полного погашения Заемщиком своих обязательств перед Займодавцем.5.2.

Сроки действия данного договора могут быть пролонгированы по соглашению сторон на новых условиях.5.3. Настоящий договор может быть досрочно прекращен:

  1. по иным основаниям, предусмотренным действующим законодательством РФ.
  2. по соглашению сторон;

6.1. Любые изменения и дополнения к настоящему договору действительны при условии, если они совершены в письменной форме, подписаны надлежаще уполномоченными на то представителями сторон и скреплены печатями.6.2.

Все уведомления и сообщения должны направляться в письменной форме.6.3. Настоящий договор составлен на русском языке в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному экземпляру для каждой из сторон.6.4.

Во всем остальном, не предусмотренном настоящим договором, стороны будут руководствоваться действующим законодательством РФ.ЗаймодавецРегистрация:Почтовый адрес:Паспорт серия:Номер:Выдан:Кем:Телефон: ЗаемщикЮр.

адрес:Почтовый адрес:ИНН:КПП:Банк:Рас./счёт:Корр./счёт:БИК:Займодавец _________________Заемщик _________________

Договор беспроцентного займа: с кем его можно заключить, и как его правильно составить

10 января 2021 10 января 2021 Юрист по налоговым, трудовым и гражданским правоотношениям Необходимость получения внешнего финансирования возникала, наверное, у каждой организации.

Понятно, что за деньгами можно обратиться в банк.

Также можно продать долю в бизнесе инвестору.

Но все же самым простым, а потому самым распространенным способом является финансирование за счет беспроцентных займов, которые поступают от учредителей или руководителя компании, а также от взаимозависимых организаций и предпринимателей.

В этой статье мы подготовили ответы на самые частые вопросы, которые возникают при заключении договора беспроцентного займа, а также рассмотрели налоговые риски обеих сторон такого договора. Сразу скажем, что законодательство никак не связывает возможность заключения договора беспроцентного займа с юридическим статусом его сторон. Это значит, что оформить такой заем могут и коммерческие организации, и индивидуальные предприниматели, и «обычные» физические лица.

Указанные юрлица и физлица могут выступать любой стороной договора беспроцентного займа, и при этом возможны любые комбинации этих лиц.

Также отсутствует ограничение на заключение такого договора между взаимозависимыми и аффилированными лицами (в отличие от договора безвозмездного пользования имуществом (ссуды)). Это значит, что договор беспроцентного займа можно оформить между материнской и дочерней компаниями; между организацией и ее участником (учредителем), либо между ООО и его управляющим (как ИП, так и юрлицом).

И, наконец, не запрещено брать беспроцентные займы у руководителя компании, а также у других работников вне зависимости от занимаемой ими должности. Равно как и компания может выдать подобный заем любому своему сотруднику. Тем не менее, в некоторых случаях при заключении договора займа гражданско-правовые риски все же присутствуют.

Тем не менее, в некоторых случаях при заключении договора займа гражданско-правовые риски все же присутствуют. Они связаны с возможностью переквалификации беспроцентного займа, который организация получила от своего учредителя или участника, в безвозвратный вклад в имущество организации.

Суд может сделать такой вывод, если заем выдан на длительный срок (например, на период, превышающий три года), либо срок договора займа неоднократно продлевался.

Также риск возникает, если переданная в займы сумма не была востребована после окончания срока договора.

Переквалификация договора возможна и в иных случаях, если суд, учитывая обстоятельства выдачи и возврата займа, придет к выводу, что займодавец не имел цели получить деньги обратно. В частности, в зону риска попадают беспроцентные займы, при выдаче которых были указаны такие цели как «обеспечение хозяйственной деятельности», «развитие бизнеса» или «пополнение оборотных средств» (см., например, определение Арбитражного суда Хабаровского края от 09.01.18 № А73-18372/2017). Заметим, что если суд примет такое решение, то займодавец лишится возможности вернуть свои деньги.

Однако для заемщика переквалификация договора повлечет налоговые последствия только в том случае, если средства были получены от руководителя, который не является ее участником. Ведь такое лицо не может вносить вклад в имущество ООО (ст. 27 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью», далее — Закон об ООО).

А значит, признанные безвозвратными деньги заемщик должен будет включить в состав доходов, поскольку эти суммы не подпадают под действие подпункта 3.7 пункта 1 статьи НК РФ. (Напомним, что данная норма позволяет не учитывать в доходах вклад в имущество ООО только в том случае, если он получен в порядке, установленном гражданским законодательством РФ).

Если займодавцем выступает юридическое лицо, Гражданский кодекс требует заключать договор займа независимо от суммы в письменной форме (п. 1 ст. ГК РФ). При этом специальных правил для договоров, где юрлицо является заемщиком, не установлено.

А значит, действует общая норма статьи ГК РФ об обязательном письменном оформлении договора, заключаемого юрлицами между собой или с гражданами.

Таким образом, договор беспроцентного займа, по которому организация получает денежные средства, нужно составить в письменной форме. В связи с этим в небольших компаниях возникает вопрос: как оформить такой договор, если деньги дает ее руководитель (он же может быть единственным участником)?

Ведь в такой ситуации на договоре будут стоять две одинаковые подписи сторон. Будет ли это соответствовать сути договора (т.е. соглашению двух лиц), и не будет ли при этом нарушено правило, запрещающее представителю совершать действия в отношении самого себя от имени представляемого лица? На самом деле вышеозначенные противоречия лишь кажущиеся, и нет никакого нарушения в том, что одно и то же лицо подписало договор и со стороны займодавца, и со стороны заемщика.
На самом деле вышеозначенные противоречия лишь кажущиеся, и нет никакого нарушения в том, что одно и то же лицо подписало договор и со стороны займодавца, и со стороны заемщика.

Объясним почему. Запрет на совершение представителем действий от имени представляемого лица в отношении самого себя содержит важную оговорку: «за исключением случаев, предусмотренных законом» (п. 3 ст. ГК РФ). И один из таких случаев предусмотрен Законом об ООО. В пункте 1 статьи 45 этого закона прямо установлена возможность заключения договора между ООО и его руководителем, и прописаны специальные правила о заинтересованности в совершении такой сделки.

Допустимость рассматриваемых сделок подтверждается и судебной практикой (см. п. 121 постановления Пленума Верховного суда РФ и постановление Президиума ВАС РФ ).

Заметим также, что оформить заемные отношения можно не только договором, подписанным обеими сторонами, но и односторонней распиской или другим документом, подтверждающим передачу денег займодавцем. Например, этим документом может быть расходный кассовый ордер или квитанция к приходному кассовому ордеру (постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 16.05.18 № Ф03-1717/2018). Отдельно отметим, что в тексте соответствующего документа (договора, подписанного обеими сторонами, расписки или иного документа) нужно обязательно указать, что заем является беспроцентным, либо указать, что проценты на сумму займа не начисляются.

Если же не установить величину процентов, и при этом не уточнить, что заем беспроцентный, то проценты будут начисляться по ключевой ставке ЦБ РФ. Исключением является заем, выданный одним физлицом (в том числе ИП) другому физлицу (в том числе ИП), если его сумма не превышает 100 тыс.

рублей. В этом случае достаточно просто не внести в договор условие о процентах.

Таковы правила статьи ГК РФ. Срок, на который можно предоставить заемные средства, законодательно никак не ограничен. Более того, ГК РФ прямо допускает заключение договора займа, в том числе беспроцентного, вообще без указания срока, либо «до востребования».

Тем не менее, некоторые ограничения по сроку займа все же существуют. Связаны они со сроком исковой давности.

Дело в том, что согласно пункту 2 статьи ГК РФ, срок исковой давности по бессрочным обязательствам, либо по обязательствам «до востребования» не может превышать десяти лет со дня их возникновения. Вот и получается, что если займодавец претендует на возврат переданной суммы, то бессрочный заем, равно как и заем «до востребования», не может существовать более десяти лет. Другими словами, чтобы не истек срок исковой давности, а заемные средства не превратились в доход заемщика, придется раз в десять лет возвращать деньги займодавцу и заключать новый договор.

Но лучше все же зафиксировать в договоре срок, на который передаются деньги. Этот срок может быть любым, и в том числе он может превышать десять лет.

В этом случае указанное выше правило пункта 2 статьи ГК РФ уже не действуют, а максимальный срок исковой давности отсчитывается от даты нарушения обязанности по возврату денег (п. 2 ст. ГК РФ). Гражданский кодекс не содержит ограничений по сумме беспроцентного займа, которую организация вправе выдать или получить. Соответственно, такой договор можно заключить на любую сумму, начиная от одной копейки и заканчивая сотнями миллиардов.

При этом, однако, необходимо учитывать два момента. Первый связан с формой предоставления займа. Если речь идет о займе наличными, то необходимо иметь в виду ограничения, установленные пунктом 6 Указания Банка России .

Так, по одному договору займа нельзя передавать наличными более 100 тыс. рублей. Это правило не действует, если хотя бы одна из сторон договора — физическое лицо, не являющееся ИП (п. 5 Указания). Соответственно, в этом случае наличными можно выдавать или получать любые суммы.

Второй момент касается финансовой состоятельности займодавца. В случае спора займодавец может претендовать на возврат денег, если докажет, что на момент выдачи займа реально располагал соответствующими финансовыми возможностями (см., например, постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа и абз.

3 п. 26 постановления Пленума ВАС РФ ). Поэтому, прописывая в договоре ту или иную сумму займа, нужно учитывать, что если дело дойдет до суда, займодавцу придется доказать, что на дату выдачи займа деньги у него действительно были.

Следующий момент, который нужно учесть при заключении договора беспроцентного займа, касается возможности изменения его условий после передачи денег. Можно ли продлить срок пользования заемными средствами, или, напротив, вернуть их досрочно? Давайте разбираться. Что касается срока пользования беспроцентным займом, то здесь действуют те же правила, что и в случае с займом, выданным под процент.

Пункт 1 статьи ГК РФ гласит, что заем должен быть возвращен в срок, который предусмотрен договором займа. И никаких ограничений по изменению условия договора займа о сроке ГК РФ не содержит.

Таким образом, если стороны решили скорректировать период, на который предоставлены деньги, нужно оформить соответствующее дополнительное соглашение, зафиксировав в нем новый срок. Причем, он может быть как больше, так и меньше первоначального.

Также подобным допсоглашением стороны могут сделать из срочного займа бессрочный или наоборот. Отметим, что условие о новом сроке начнет действовать с даты подписания соответствующего допсоглашения, если стороны не пропишут в нем другую дату (п.

3 ст. ГК РФ). Теперь рассмотрим вопрос о возможности досрочного возврата беспроцентного займа. Соответствующее правило установлено пунктом 2 статьи ГК РФ, который «по умолчанию» предоставляет заемщику такое право.

Причем возвращать беспроцентный заем досрочно можно не только полностью, но и по частям. И без какого-либо заблаговременного уведомления займодавца.

В то же время пункт 2 статьи ГК РФ позволяет зафиксировать в договоре иные правила. Например, можно установить запрет на досрочный возврат займа (как полностью, так и по частям). Также стороны могут прописать в договоре, что заемщик должен заблаговременного уведомить займодавца о возврате денег раньше срока.

Также см. «». Обмениваться с контрагентами юридически значимой «первичкой» через интернет В заключение расскажем о налоговых рисках, возникающих у сторон договора беспроцентного займа. Эти риски связаны с источником получения денег, передаваемых взаймы, а также со статусом сторон договора, а именно с их взаимозависимостью.

Сам по себе беспроцентный заем для организации-заемщика никаких налоговых рисков не влечет, так как еще в 2004 году Президиум ВАС РФ подтвердил, что получение беспроцентного займа не образует внереализационного дохода в виде матвыгоды от экономии на процентах (постановление ). И контролирующие органы в последнее время с этим соглашаются (см. письма Минфина России и ). А вот источник денег, передаваемых по договору беспроцентного займа, уже важен.

Дело в том, что если взаймы предоставляются «платные» деньги, за которые займодавец перечисляет проценты по возмездному договору кредита или займа, то учет этих процентов оказывается в зоне риска. Ведь, как известно, расходами признаются затраты, которые произведены для осуществления деятельности, направленной на получение дохода (ст.

НК РФ). Предоставление беспроцентного займа сложно признать такой деятельностью. Кроме того, в этом случае могут применяться положения статьи НК РФ, которая запрещает учитывать расходы по сделкам, единственной целью которых является уменьшение налога. Поэтому если будет установлено, что организация на ОСНО или УСН (с объектом налогообложения «доходы минус расходы») взяла коммерческий заем (кредит) исключительно для того, чтобы передать эти деньги лицу на УСН (с объектом налогообложения «доходы»), ПСН или ЕНВД, то учесть в расходах проценты по этому займу (кредиту) также не получится.
Поэтому если будет установлено, что организация на ОСНО или УСН (с объектом налогообложения «доходы минус расходы») взяла коммерческий заем (кредит) исключительно для того, чтобы передать эти деньги лицу на УСН (с объектом налогообложения «доходы»), ПСН или ЕНВД, то учесть в расходах проценты по этому займу (кредиту) также не получится.

Весьма важную роль при выдаче беспроцентного займа в некоторых случаях может сыграть и взаимозависимость сторон. Поэтому оформляя заимствование между «своими», нужно дополнительно учитывать положения пункта 1 статьи НК РФ. Эта норма гласит: если в сделках между взаимозависимыми лицами создаются условия, отличные от тех, которые имели бы место в сделках между независимыми лицами, то любые доходы (прибыль, выручка), которые могло бы получить одно из этих лиц, но вследствие указанного отличия не получило, учитываются для целей налогообложения у этого лица (подробнее см.

«»). При этом оговаривается, что такой учет возможен только в случае, если это не приведет к уменьшению суммы налога, зачисляемого в бюджет, либо к увеличению убытка. Понятно, что на открытом рынке получить беспроцентный заем совсем не просто. А значит, практически всегда безвозмездность займа между взаимозависимыми лицами обусловлена именно фактом такой взаимозависимости.

И, следовательно, при определенных условиях такой договор может привести к налоговым доначислениям. Например, такое возможно, если заемщик применяет УСН с объектом налогообложения в виде доходов, и, соответственно, не учитывает расходы. А значит, доначисление займодавцу налога с неполученных процентов приведет к увеличению доходов бюджета.

В результате договор займа между такими взаимозависимыми лицами попадает в зону риска.

Налоговый орган может применить правила пункта 1 статьи НК РФ, и потребовать от взаимозависимого займодавца уплатить налог как с займа, предоставленного под рыночный процент. (Если займодавцем является физлицо, то НДФЛ, если юрлицо, то налог по применяемой системе налогообложения — налог на прибыль, единый налог по УСН с любым объектом налогообложения). Таким образом, перед тем, как выдать беспроцентный заем взаимозависимому лицу, нужно просчитать, какие налоги заплатили бы обе стороны при заключении процентного займа на ту же сумму и на тот же срок на рыночных условиях.

И сравнить с текущими налоговыми обязательствами. Если определенная с учетом процентов сумма налога будет ниже или равна текущей, то рисков доначисления по пункту 1 статьи НК РФ нет. А если выше, сделка находится в зоне риска, и, возможно, имеет смысл рассмотреть другие варианты финансирования.

55 183 55 183 55 183 55 183

  • Может, если в организации есть также другие работники, которым можно поручить подписать договор по доверенности.
  • Заем считается предоставленным на неопределенный срок.
  • Заем считается предоставленным на один год.
  • Можно, если это прямо не запрещено договором.
  • Не может, так как стороны сделки являются взаимозависимыми лицами.
  • Можно.
  • Договор считается незаключенным.
  • Может, если сумма займа не превышает 100 тыс. рублей.
  • Нельзя.
  • Можно, но только с предварительного согласия займодавца.
  • Организация получила от материнской компании беспроцентный заем на 5 лет. Однако бизнес развивался успешно, и необходимость во внешнем финансировании отпала уже через 1,5 года с момента получения займа. Можно ли вернуть деньги досрочно?
    • Можно.
    • Можно, если это прямо не запрещено договором.
    • Можно, но только с предварительного согласия займодавца.
    • Нельзя.
  • Может.
  • Организация получила от своего участника беспроцентный заем. При этом в договоре не указан срок, на который предоставлены деньги.

    Какие могут быть последствия?

    • Договор считается незаключенным.
    • Заем считается предоставленным на один год.
    • Заем считается предоставленным на неопределенный срок.
    • Договор является недействительным.
  • Договор является недействительным.

  • Может ли организация заключить договор беспроцентного займа со своим руководителем – единственным участником?
    • Может.
    • Может, если в организации есть также другие работники, которым можно поручить подписать договор по доверенности.
    • Может, если сумма займа не превышает 100 тыс. рублей.
    • Не может, так как стороны сделки являются взаимозависимыми лицами.

Популярное за неделю14 41261 3338 13421 937283 890

Договор займа между физическими лицами беспроцентный – образец

Зачастую родственники или друзья, одалживающие друг другу деньги, оформляют беспроцентный договор займа между физ.

лицами, что гарантирует возврат средств.

Образец такого документа легко найти, главное – при оформлении следовать инструкции, соблюдать юридические тонкости заполнения бланка.

Договор – это необходимая бумага, подтверждающая получение средств одной стороной от другого лица, а также обязательство по их возврату в строго оговоренный срок.

Все тонкости и нюансы сделки обязательно отражаются в документе, указывается порядок действий в случае уклонения от возврата. Ни одно кредитное учреждение не согласится предоставить деньги в безвозмездное пользование без процентов. Именно поэтому договор беспроцентного займа обычно заключается между физическими лицами – родственниками, знакомыми или друзьями.

Зачем его оформляют?

  1. Для защиты кредитора от невозвращения средств – в случае, если получатель откажется добровольно исполнять обязательства, бумага подтвердит проведение сделки;
  2. Для гарантии того, что деньги будут выданы на тех условиях, что заранее обговорено;
  3. Для соблюдения действующего законодательства – выдаваемая ссуда физическим лицом обязательно должна подкрепляться распиской или договором, если размер сделки превышает 1000 рублей.

При этом договор займа денег может быть как возмездным, так и безвозмездным. Действовать он начинает не с момента подписания, а лишь после того, как деньги будут получены одной из сторон – этот пункт обязательно указывается.

В случае предоставления денежного займа с процентами, указывается порядок их начисления и уплаты – вознаграждение кредитора, которое не противоречит законам. Однако если по договору получателю выдается 10 000 рублей, вернуть через месяц, предположим, мобильный телефон или ноутбук, он не может – к возврату допускаются лишь деньги.

Неважно, возмездный или безвозмездный займ оформляется, в любом случае, порядок его заключения будет единым, а порядок требований, предъявляемых к документу – идентичным. Оформляя договор, нужно еще приложить к нему расписку в получении средств – можно указать этот факт и в основном документе, но во избежание юридических споров, лучше предпочесть первый вариант. Шаблон безвозмездного договора содержит:

  1. Дата и место составления;
  2. Сумму займа;
  3. В условиях соглашения указывается порядок уплаты долга, сроки, ответственность в случае неисполнения обязательств;
  4. Подписи ставит займодавец с одной стороны, а заемщик – с другой.
  5. Адреса и платежные реквизиты сторон;

Составляется документ в двух экземплярах: по одному для каждой стороны сделки.

Их нужно в обязательном порядке хранить до момента исполнения обязательств.

По ссылке ниже можно ознакомиться с образцом договора займа между физ. лицами До заключения сделки тщательно изучаются документы и информация, регламентирующие порядок налогообложения сторон. И кредитор, и заемщик освобождаются от уплаты налогов, ведь доход они не получают.

Впрочем, иногда ФНС смотрит на это с другой стороны, полагая, что получение займа повлекло за собой выгоду, однако судебная практика подтверждает необоснованность позиции. Но выяснить это лучше еще до оформления долга документально.

Пункт договора займа, касающийся невыполнения условий, является обязательным. В нем должны быть написаны следующие моменты:

  1. Ответственность сторон – штрафы, пени, проценты;
  2. Кто несет обязательства по компенсации рисков в случае нарушения условий.
  3. Порядок разрешения споров, которые могут возникнуть – претензионный или судебный;

Нужно понимать, что указанные пункты не должны противоречить действующему законодательству.

Если кодексы РФ содержат другие сведения – суд признает условия сделки недействительными. Так, если указать, что кредитор не имеет права обращаться в судебные органы для урегулирования спора, этот пункт считается ничтожным.

Если возврат займа планируется осуществлять частями, необходимо составить график платежей с указанием точного числа, месяца и года, когда должны быть внесены очередные денежные средства, а также их размер. Когда вся сумма отдается кредитору не позднее даты, оговоренной в документах, дополнительный график не требуется, однако может быть указан еще и день просрочки, когда считается, что заемщик нарушил условия договора.

Условия, на которых заключается договор безвозмездного займа, регулируются на законодательном уровне.

Порядок заключения сделки, в первую очередь, указан в Гражданском кодексе. Предоставляя или получая деньги без процентов, нужно обязательно подтверждать операцию в письменном виде, даже если вы доверяете второму участнику.

Это убережет от потери средств, а в случае нарушения условий гарантирует, что права будут отстояны в судебном порядке. В договоре нужно указывать реквизиты сторон, параметры и сроки получения и возврата денег, а также точную дату.

К примеру, 2017 год – не подходящий вариант в отличие от 20.12.2017, что исключает неверное толкование. Сроки: от 5 до 30 дней Сумма: от 3 000 до 15 000 руб.

Ставка: 0,000% в день Свидетельство ЦБ РФ: 651303045003161 ОГРН: 1127746672130 Оформить заявку Сроки: от 5 до 30 дней Сумма: от 2 000 руб.

до 30 000 руб. Ставка: 0,000% в день Свидетельство ЦБ РФ: 001603045007582 ОГРН: 1167746181790 Оформить заявку Сроки: 31 день Сумма: от 4000 до 30000 руб. Ставка: 1% Свидетельство ЦБ РФ: 651303045003161 ОГРН: 1127746672130 Оформить заявку Сроки: от 1 до 30 дней Сумма: от 1000 до 30 000 руб. Ставка: 1% Свидетельство ЦБ РФ: 2120177001838 ОГРН: 1127746428171 Оформить заявку Сроки: 16 дней Сумма: от 1 000 до 30 000 руб.

Ставка: 0% в первые пять дней Свидетельство ЦБ РФ: 651503760006352 ОГРН: 1163668109428 Оформить заявку Сроки: от 1 до 365 дней Сумма: от 1 000 до 30 000 руб.

Ставка: от 0 до 1% Свидетельство ЦБ РФ: 651303532002603 ОГРН: 1114205007443 Оформить заявку Сроки: до 1 года Сумма: от 20 000 до 50 000 руб. Ставка: от 0% Свидетельство ЦБ РФ: 651403550005541 ОГРН: 1117746509638 Оформить заявку Сроки: от 3 дн. до 14 нед. Сумма: от 3 000 до 100 000 руб.

Ставка: от 0,65% в день Свидетельство ЦБ РФ: 2120323001658 ОГРН: 1122310002572 Оформить заявку Сроки: от 5 до 35 дней Сумма: от 3 000 до 15 000 руб. Ставка: от 0 % в день Свидетельство ЦБ РФ: 651303045003161 ОГРН: 1127746672130 Оформить заявку Сроки: от 10 до 168 дней Сумма: от 2 000 до 70 000 руб.

Ставка: до 1% Свидетельство ЦБ РФ: 1603550007495 ОГРН: 1155476135110 Оформить заявку Сроки: от 7 дней до 1 года Сумма: от 2 000 до 100 000 руб. Ставка: от 0% до 1% в день Свидетельство ЦБ РФ: 651403140005467 ОГРН: 1147847029990 Оформить заявку Сроки: от 15 до 60 дней Сумма: от 3 000 до 10 000 руб.

Ставка: до 1% в день Свидетельство ЦБ РФ: 651303045002916 ОГРН: 1137746046943 Оформить заявку Сроки: от 1 до 30 дней Сумма: от 1 000 до 10 000 руб. Ставка: до 1% в день Свидетельство ЦБ РФ: 651303322004222 ОГРН: 1135260005363 Оформить заявку Сроки: от 7 до 30 дней Сумма: от 3 000 до 30 000 руб.

Ставка: 1% в день Свидетельство ЦБ РФ: 1903045009137 ОГРН: 1197746000957 Оформить заявку Сроки: до 48 месяцев Сумма: от 50 000 до 1 000 000 руб. Ставка: 4,2% в месяц Свидетельство ЦБ РФ: 2110177000471 ОГРН: 1107746915781 Оформить заявку Сроки: от 2 до 6 месяцев Сумма: от 10 000 до 50 000 руб.

Ставка: 0,3 до 0,5% в день Свидетельство ЦБ РФ: 651503045006521 ОГРН: 1157746117506 Оформить заявку Сроки: от 5 до 30 дней Сумма: от 3 000 до 15 000 руб. Ставка: до 1% в день Свидетельство ЦБ РФ: 651203045001237 ОГРН: 5117746058172 Оформить заявку Сроки: до 30 дней Сумма: от 1 500 руб до 30 000 руб.

Ставка: от 0% Свидетельство ЦБ РФ: 2110827000326 ОГРН: 1112722004581 Оформить заявку Сроки: от 5 до 30 дней Сумма: 1 000 до 15 000 руб.

Ставка: до 1% Свидетельство ЦБ РФ: 2120177002077 ОГРН: 1127746630846 Оформить заявку Сроки: от 7 до 30 дней Сумма: от 3000 до 30 000 руб. Ставка: до 1% в день Свидетельство ЦБ РФ: 1803140008707 ОГРН: 1177847323741 Оформить заявку Сроки: от 1 до 30 дней Сумма: от 2 000 до 30 000 руб. Ставка: от 0 % в день Свидетельство ЦБ РФ: 2110552000304 ОГРН: 1105260001857 Оформить заявку Сроки: от 3 до 29 дней Сумма: от 3 000 до 15 000 руб.

Ставка: от 0,75% до 0,97% в день Свидетельство ЦБ РФ: 2110177000037 ОГРН: 1107746671207 Оформить заявку Сроки: от 65 до 90 дней Сумма: от 1 000 до 35 000 руб.

Ставка: 30 % Свидетельство ЦБ РФ: ОГРН: 1182375102304 Оформить заявку Сроки: от 65 до 90 дней Сумма: от 1 000 до 35 000 руб. Ставка: 30 % Свидетельство ЦБ РФ: ОГРН: 1182375102304 Оформить заявку Сроки: от 65 до 365 дней Сумма: от 1 000 до 35 000 руб. Ставка: 30 % Свидетельство ЦБ РФ: ОГРН: 1182375102304 Оформить заявку Сроки: до 52 недель Сумма: от 5 000 до 60 000 руб.

Ставка: до 1% в день Свидетельство ЦБ РФ: 2110724000473 ОГРН: 1112468044985 Оформить заявку Сроки: от 6 дн. до 24 нед. Сумма: от 8 000 до 60 000 руб.

Ставка: от 0,65% день Свидетельство ЦБ РФ: 2120323001658 ОГРН: 1122310002572 Оформить заявку Сроки: от 10 до 90 дней Сумма: от 1 000 до 60 000 руб.

Ставка: от 0 % Свидетельство ЦБ РФ: ОГРН: 1195275012327 Оформить заявку Сроки: от 7 до 30 дней Сумма: от 1 000 до 15 000 рублей Ставка: до 1% в день Свидетельство ЦБ РФ: 2110573000002 ОГРН: 1087325005899 Оформить заявку Сроки: от 5 до 30 дней Сумма: от 1 000 до 15 000 руб.

Ставка: до 1% в день Свидетельство ЦБ РФ: 2120177002077 ОГРН: 1127746630846 Оформить заявку Виды займов © «Займ гуру» — все о микрозаймах, 2017-2019 Все права защищены All Rights Reserved © «Займ Гуру» — независимый рейтинг кредитов и микрозаймов России. Все логотипы и зарегистрированные торговые марки принадлежат их правообладателям.

Предложение не является офертой.

Конечные условия уточняйте при прямом общении с кредиторами.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

One thought on “Договор беспроцентного займа между физическими лицами

  1. ограничений между юр. лицом и физиком нет. физ. лицо остальную сумму займа МОЖЕТ внести наличными в кассу заемщика и с кассы Предприятие сразу выдает подотчетному лицу

Comments are closed.

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+