Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Другое - Иностранные активы российской компании может попасть в конкурсню массу

Иностранные активы российской компании может попасть в конкурсню массу

Стратегии кредиторов по возврату активов в судах иностранных юрисдикций

«Юридический бизнес». Приложение от 12.11.2019, стр. 1 По данным «Федресурса», по завершении процедуры банкротства доля удовлетворенных требований российского кредитора, не имевшего залога, составляет 2,4% — зачастую это связано с выводом активов за границу должником или его бенефициарами.

По крупным делам должники обычно используют изощренные схемы вывода и сокрытия имущества за рубежом, что требует от кредиторов построения грамотной стратегии по возврату активов в судах различных государств. О целесообразности поиска и возврата зарубежных активов и нюансах, которые нужно учитывать кредитору, “Ъ” поговорил с юристами международной юридической фирмы White & Case LLP: партнером практики корпоративных вопросов и M&A Николаем Феоктистовым, советником практики разрешения споров Павлом Булатовым и старшим юристом практики разрешения споров Дарьей Щегловой. При выборе стратегии по возврату активов кредитору в первую очередь нужно учитывать местонахождение имущества, путь, которым до него проще и быстрее добраться, и то, каким образом процесс в одном государстве повлияет на поиск и возврат активов в других юрисдикциях.

При этом действия кредиторов условно можно разделить на четыре направления. Первое включает ведение дела о банкротстве должника в России и дальнейшее признание российского банкротства за рубежом. Это позволяет получить через российского арбитражного управляющего как информацию о зарубежном имуществе, так и контроль над ним.

В качестве примеров можно привести признание в Англии полномочий арбитражного управляющего, назначенного в российском деле о банкротстве Межпромбанка, в США — признание российского дела о банкротстве бывшего бенефициара «Павловскгранита» Сергея Пойманова и Внешпромбанка, в обоих государствах — признание российского дела о банкротстве экс-главы Внешпромбанка Ларисы Маркус. Должники часто пытаются препятствовать признанию решений российских судов, опираясь на нарушение публичного порядка, в том числе заявляя о рейдерстве, об отмывании доходов, о репрессивных мерах со стороны российских властей, нарушениях прав должника в ходе российских процессов, а также ссылаясь на действующие санкции, в том числе включение представителей управляющего в санкционные списки. Иностранные суды обычно не принимают таких возражений, указывая, что «публичный порядок» следует толковать узко.

Второе направление заключается в обращении в иностранный суд с заявлением о банкротстве или о введении иностранной процедуры банкротства в дополнение к российскому делу.

В случае успеха иностранный суд назначит местного управляющего, который будет осуществлять поиск активов и распределение их между кредиторами в данном государстве. Например, по заявлению Сбербанка в Израиле было начато дело о банкротстве гражданина Израиля, бывшего совладельца сети «Яшма-Золото» Игоря Мавлянова.

Третье направление включает получение в иностранном суде содействия российскому банкротному или иному делу, в том числе признание и исполнение российского решения за рубежом, получение судебных приказов об аресте активов и раскрытии информации и т.

д. В рамках четвертого направления кредитор возбуждает в иностранном суде отдельное дело, например о взыскании задолженности или возмещении причиненного вреда. Данный путь является достаточно сложным и затратным, поскольку предполагает участие в дорогостоящем иностранном процессе, где обычно возникают вопросы в отношении юрисдикции иностранного суда и доказывания норм российского права. Однако обращение сразу в иностранный суд может быть единственным или самым эффективным вариантом действий — например, если российское банкротство уже закончилось (или по каким-либо причинам не является целесообразным), должник ликвидирован, а его бенефициары, их активы и центр жизненных интересов находятся далеко за пределами России или если требуется совершение срочных действий за границей.

Также иногда кредиторы действуют за рубежом в уголовно-правовой сфере, хотя возбуждение уголовного дела может зависеть от усмотрения правоохранительных органов. На практике кредиторы воюют по нескольким фронтам, нередко действуя отдельно друг от друга или даже устраивая гонку за активами.

Такие параллельные действия кредиторов порождают проблему распределения найденного за рубежом имущества.

Российское законодательство не содержит специального регулирования на этот счет.

Предполагается, что средства от реализации иностранного имущества поступят в российскую конкурсную массу и будут распределяться исходя из очередности, предусмотренной российским законодательством о банкротстве. Однако иностранное законодательство может вообще не учитывать российское банкротство либо устанавливать иную очередность, например приоритетное удовлетворение требований местных кредиторов.

Однако иностранное законодательство может вообще не учитывать российское банкротство либо устанавливать иную очередность, например приоритетное удовлетворение требований местных кредиторов. Если же отдельный кредитор взыщет денежные средства либо обратит взыскание на предмет залога за рубежом, то ему нужно учитывать риски необходимости раскрытия этой информации и последующего оспаривания полученного им платежа в России. Еще одна серая зона — это финансирование и распределение расходов на иностранные процессы, которые, как правило, являются значительными.

Обычно управляющий заключает соглашение по этому поводу с основными кредиторами либо привлекает финансирование третьих лиц. Верховный суд РФ недавно подтвердил правомерность финансирования судебных расходов третьими лицами и возможность взыскания таких расходов с ответчика (дело МИ-банка), однако отказался сделать следующий шаг — признать правомерность гонорара успеха в процентах от взысканной суммы (дело Пробизнесбанка). Это сдерживает развитие рынка финансирования расходов третьими лицами.

Кроме того, в российском праве отсутствуют основания для распределения найденного за рубежом имущества только между участвовавшими в расходах кредиторами. С одной стороны, это предотвращает злоупотребления, а с другой — в значительной степени снижает привлекательность для кредиторов такого финансирования. Таким образом, учитывая все трудности поиска и возврата активов за рубежом, на практике сегодня целесообразно делать это только по крупным делам, и даже в них взысканные суммы не всегда будут соразмерны расходам, понесенным отдельным кредитором, что может побудить кредиторов согласовывать стратегию и сотрудничать с целью экономии расходов.

PDF-версия Самое важное на странице Коммерсантъ во

Что такое конкурсная масса при банкротстве

15 июня 2021Процедура банкротства – распространённое явление как в мире бизнеса, так и среди обычных тружеников. В связи с изменениями в законодательстве, объявить себя банкротом может и . После заявления о признании лица должником, если это касается предприятия, начинается процедура его ликвидации, если физического лица – попытка погасить его долги.

То есть, уполномоченное лицо передаёт права банкрота на его имущество другим людям, а вырученные средства идут на погашение долгов.

Определение конкурсной массы и её основных характеристик прописано в законе.Федеральный Закон «О несостоятельности (банкротстве)» в статье 131 даёт единственное определение конкурсной массы. В норме закона, этот термин обозначает всё имущество лица, которое собирается объявить себя банкротом, находящееся в его собственности на момент открытия .

Под это определение закон также относит те предметы, которые обнаружены у должника во время процедуры банкротства. Например, объявив о своей несостоятельности, юридическое лицо получило деньги за детали, которые были проданы до начала процедуры банкротства. Эти деньги также будут входить в состав конкурсной массы.

Законодатель не ограничивает список такого имущества, в конкурсную массу могу включаться:

  1. объекты недвижимости;
  2. любое другое имущество, находящееся у должника на законных основаниях;
  3. долговые обязательства.
  4. денежные активы, которые находятся у банкрота на счетах в любых финансовых организациях;
  5. любое движимое имущество, находящееся в собственности у должника;

То есть, давая определение, что такое конкурсная масса при банкротстве, можно говорить о том, что в неё включаются как активы, так и пассивы.

В процессе проведения процедуры банкротства, КМ проходит несколько этапов:

  1. Погашение долгов должника. Денежная масса, полученная в результате реализации конкурсной массы, используется для удовлетворения требований кредиторов, в порядке очерёдности, определённой законодательством.
  2. Преобразование имущества в денежную массу. Происходит это на электронных торгах в форме аукциона.
  3. Формирование. На этом этапе уполномоченный субъект ликвидации выявляет наличие у должника движимых и недвижимых предметов, денег на счетах, задолженностей перед кредиторами. Проводится опись и предварительная оценка выявленных активов.

Именно за счёт конкурсной массы и правильной её реализации зависит успех процедуры ликвидации, удовлетворение максимального количества требований кредиторов.

Если после удовлетворения всех требований кредиторов, останется нереализованное имущество, оно возвращается банкроту.В КМ не включается часть имущества, находящаяся у должника, а именно:

  1. и фонды, которые предоставляют социальные услуги населению.
  2. права банкрота на те предметы, которые обнаружил управляющий;
  3. имущество, которое изъято законодателем из гражданского оборота;

Перечисленные объекты изначально не включаются в массу, другие права должника могут быть в дальнейшем исключены из КМ.Определяет конкретный состав конкурсной массы при банкротстве – , который назначается уполномоченным органом. В первую очередь управляющим проводится инвентаризация активов лица, который подал заявление о несостоятельности. может начинаться как на основании решения суда, вынесенному по иску кредиторов или по заявлению самого должника.

В первую очередь инвентаризация проводится на основе перечня имущества, который был предоставлен должником в . В дальнейшем, конкурсный управляющий делает запросы в компетентные органы, для установления реального имущественного состояния должника.

Ниже рассмотрен порядок формирования конкурсной массы при банкротстве физического лица, предприятия, а также .При признании несостоятельности физического лица, и реализация его имущества проводятся в последнюю очередь. Арбитражный управляющий предлагает ему провести его задолженности, которая позволит вернуть платёжеспособность. Если же лицо систематически нарушает условия реструктуризации, уклоняется от совершения платежей, к нему применяется процедура реализации его имущества.

Такие «поблажки» связаны с тем, что юридическое лицо, рискует только имуществом, которое находится на балансе предприятия. Гражданин, рискует своим личным имуществом, поэтому для него процедура банкротства более болезненна.По общим правилам, в состав конкурсной массы при признании гражданина банкротом, входит имущество, находящееся в его собственности, неликвидные объекты, деньги, полученные должником от реализации имущества.После инвентаризации, составляет предварительный перечень имущества, которое будет входить в состав конкурсной массы.

Гражданин, рискует своим личным имуществом, поэтому для него процедура банкротства более болезненна.По общим правилам, в состав конкурсной массы при признании гражданина банкротом, входит имущество, находящееся в его собственности, неликвидные объекты, деньги, полученные должником от реализации имущества.После инвентаризации, составляет предварительный перечень имущества, которое будет входить в состав конкурсной массы. В дальнейшем этот список может увеличиваться или уменьшаться. Если же должник не предоставил полный список имущества, которое находится у него или до начала процедуры ликвидации продал часть своего имущества незаконным способом, управляющий обязан использовать все законные способы розыска этого имущества и возврата его в конкурсную массу.Конкурсная масса предприятия – довольно обширный перечень имущества, поскольку активов у юридического лица явно больше, чем у физического лица.

В состав конкурсной массы при банкротстве юридического лица, входит такое имущество:

  1. Средства, которые нужны предприятию для обеспечения деятельности. Сюда могут относиться транспортные средства, станки, компьютеры, офисы, заводы и т. д.
  2. Оборотные средства фирмы – вложенные денежные средства, за счёт которых приобретена продукция для переработки, инструменты и т. д.
  3. Активы, которые не имеют материального выражения. К ним относятся бренды, патенты, торговые марки и другие объекты интеллектуальной собственности.

Если в случае с физическим лицом, формирование конкурсной массы происходит на основе заявления лица, с указанием перечня имущества, то в случае с юридическим лицом, управляющий пользуется данными бухгалтерской отчётности.В тех случаях, когда идёт процедура признания несостоятельности индивидуального предпринимателя, в состав конкурсной массы входит как личное имущество физического лица, так и всё то, что находится на балансе его предприятия. В этом и состоит особенность индивидуального предприятия, так как открывая свой бизнес, человек соглашается с тем, что он отвечает за деятельность предприятия, в том числе и собственным имуществом и активами.На практике очень редко встречается ситуация, когда после реализации имущества должника, удалось удовлетворить требования всех кредиторов. Поэтому существует определённая :

  1. В первую очередь деньги возвращаются тем, перед кем у лица есть финансовые обязательства по возмещению материального или морального вреда, причиненного здоровью.
  2. В последнюю очередь деньги возвращаются государственным органам и другим юридическим лицам.
  3. Во вторую очередь необходимо выплатить деньги по трудовым договорам, то есть работникам предприятия, которое признано банкротом.

Если в момент открытия процедуры ликвидации становится очевидно, что денег для погашения всех требований кредиторов не хватит, то кредиторы получают возмещение определённой части долга, пропорциональной его очереди.Длительное время вопрос о включении права аренды в состав конкурсной массы был спорным, ведь фактически такое право не имеет материального выражения.

Однако в одном из судебных решений, суд пришёл к выводу, что право аренды может входить в состав конкурсной массы. Суд в своем решении исходит из того, что деньги, полученные в результате аренды, могут пойти на погашение задолженности, а значит, погасят максимальное количество долгов банкрота.Не всё имущество, которое есть у физического или юридического лица, может быть включено в состав конкурсной массы.

Суд в своем решении исходит из того, что деньги, полученные в результате аренды, могут пойти на погашение задолженности, а значит, погасят максимальное количество долгов банкрота.Не всё имущество, которое есть у физического или юридического лица, может быть включено в состав конкурсной массы. По общим правилам к такому имуществу относится:

  1. личные вещи должника или членов его семьи, которые находятся в единственном экземпляре (одежда, нательное бельё, обувь);
  2. скот;
  3. единственная жилплощадь или квартира;
  4. предметы интерьера, которые находятся в единственном экземпляре и являются необходимыми для нормального существования.

Для юридических лиц в этот перечень входят специфические виды собственности, имущество, которое необходимо для работы других предприятий.Для того чтобы исключить такие объекты из конкурсной массы, необходимо обратиться к конкурсному управляющему с заявлением, в котором указать перечень объектов, а также основания для исключения их из списка.По общим правилам, квартира или дом, которые являются единственным местом проживания должника или, в которых прописаны несовершеннолетние дети, не могут быть включены в состав конкурсной массы.

Из этого правила есть исключения.

Если процедура банкротства была начата из-за невыполнения лицом своих обязательств по договору , то квартира или дом будут изъяты в первую очередь.В конкурсную массу не включается сумма прожиточного минимума.

То есть если у должника ежемесячно забирается часть его дохода в счёт погашения долга, то на руках у него в любом случае должна остаться сумма прожиточного минимума.Денежные средства могут быть исключены из общего перечня только в том случае, если должник докажет, что деньги принадлежат не ему. Например, незадолго до открытия процедуры признания банкротом, супруга должника продала родительский дом, который был получен ею в наследство, то эти деньги не могут быть включены в состав конкурсной массы.Если во время проведения процедуры ликвидации, управляющий обнаружил, что , он составляет об этом соответствующий акт.

Он доводится к сведению кредиторов и на этом процедура признания несостоятельности считается завершённой.Источник:

Формирование конкурсной массы при несостоятельности

Заключительным этапом процедуры банкротства является конкурсное производство или . Именно на этом этапе с привлечением внешних специалистов занимается формированием конкурсной массы.Под конкурсной массой понимается все имущество должника, которое принадлежало ему к моменту старта этапа конкурсного производства или было выявлено или приобретено в ходе него и на которое позволяется наложить взыскание.Также под конкурсной массой понимается не только совокупность активов, но и правовой спецрежим, применяемый по отношению к собственности должника.

В период ее формирования устанавливаются специальные правила распоряжения собственностью.В конкурсную массу включаются:

  1. основные и оборотные средства;
  2. дебиторская задолженность;
  3. прочее.
  4. нематериальные активы;

В качестве активов банкрота учитываются любые материальные и нематериальные ценности, которые могут быть преобразованы в деньги путем продажи на или любым другим способом.Согласно альтернативному определению, в котором концентрируется внимание на составляющих данного феномена, под конкурсной массой понимается совокупность прав вещественных и обязательственных.

Т.е. в нее включаются не только вещи, вещные и имущественные права (наследственные, творческие и пр.). Иногда в состав конкурсной массы могут включаться и обязательства должника.

Например, в ситуации, когда предприятие-должник продается как целостный имущественный комплекс или целиком.В процессе реализации конкурсная масса преобразуется в денежные средства для погашения долговых обязательств перед кредиторами. Это окончательный этап ее формирования.

Именно деньги являются наиболее стабильной формой воплощения конкурсной массы.Таким образом, в процессе формирования конкурсной массы она трансформируется из состояния имущества и прав в деньги. Чаще всего это происходит на открытых электронных торгах, организованных . Значение данного этапа в процессе признания несостоятельности сложно переоценить, так как от успеха торгов во много зависит размер погашенных долговых обязательств.

он проходит стадии реструктуризации и реализации имущества. Именно на последнем этапе происходит формирование конкурсной массы физического лица в целях ее дальнейшей реализации. Инициатива о переходе к стадии реализации собственности может исходить как он гражданина, так и его кредиторов.
Данный этап также может быть введен судом в принудительном порядке, если в отношении гражданина-должника невозможно утвердить график реструктуризации ввиду недостаточности доходов, либо он допускал неоднократные грубые нарушения предложенного графика.В конкурсную массу гражданина включается:

  • Неликвидное имущество.
  • Деньги, вырученные от реализации собственности.
  • Имущество, которое могло бы быть распределено в пользу кредиторов.

предварительно и опись всей собственности должника, которая принадлежала ему к моменту объявления о банкротстве, а также купленной после этого.

Инвентаризация производится на основе информации, представленной должником, в момент подачи искового .В состав конкурсной массы включается недвижимость (квартиры, дачные постройки, земля), транспортные средства (авто, мотоциклы, воздушный транспорт, водный транспорт и пр.), акции, доли в ООО, бытовая техника, предметы роскоши, драгоценности, наличность, средства на банковских счетах и пр.Если компания в процессе банкротства рискует только тем, что принадлежало юридическому лицу на правах собственности, то физическое лицо – личным имуществом.
Инвентаризация производится на основе информации, представленной должником, в момент подачи искового .В состав конкурсной массы включается недвижимость (квартиры, дачные постройки, земля), транспортные средства (авто, мотоциклы, воздушный транспорт, водный транспорт и пр.), акции, доли в ООО, бытовая техника, предметы роскоши, драгоценности, наличность, средства на банковских счетах и пр.Если компания в процессе банкротства рискует только тем, что принадлежало юридическому лицу на правах собственности, то физическое лицо – личным имуществом.

Поэтому банкротство граждан – всегда более болезненный процесс.После предварительного этапа формирования и оценки конкурсной массы производится ее корректировка (как в большую, так и в сторону уменьшения). Такое изменение состава подлежащего продаже имущества производится по инициативе физического лица, которое вправе ходатайствовать об исключении части собственности.

При этом окончательное решение об изменении состава конкурсной массы принимает арбитражный суд.В входит принятие комплекса мер по розыску и возврату отчужденного с нарушениями имущества для пополнения конкурсной массы.

Для чего он использует законные рычаги для возврата обязательств других физических лиц перед должником и анализирует сделки, совершенные им за предшествующие банкротству три года.Все дарственные и договора купли-продажи в пользу родственников могут быть аннулированы, а отчужденное по ним имущество – возвращено для целей реализации. Информацию по сделкам арбитражному управляющему должен предоставить сам банкрот, но скрыть эти сведения вряд ли удастся: по закону они подлежат обязательной регистрации в Росреестре и других контролирующих инстанциях.Может даже дойти до возбуждения в отношении должника дела по статье фиктивное банкротство.

Например, он дал в долг другому физическому лицу крупную сумму, а в установленные сроки не стал требовать свои деньги назад, что привело к невозможности погашения текущих платежей по кредиту и другим обязательствам.

Это дает основания полагать, что должник умышленно создал ситуацию для ухудшения своего материального статуса.В общую имущественную массу управляющий может включить имущество, которое находится у 3-их лиц без правовых оснований; залоговую собственность; средства, которые были выручены в результате реализации дебиторской задолженности.Когда кредиторы предприятия посчитали, что реабилитационные процедуры в отношении него неэффективны, то они могут установить в отношении компании . Если суд утвердит соответствующее ходатайство, то это означает, что предприятие получило официальный статус банкрота.После завершения процессов формирования и распределения конкурсной массы, компания ликвидируется и подлежит исключению из реестра юридических лиц.В состав конкурсной массы предприятия входят:

  • Недополученное целевое финансирование.
  • Основные средства предприятия: транспорт, оборудование, предметы, используемые в производственной деятельности, здания и сооружения, дороги, коммунальные сети, инженерные сети, инструменты и транспорт. Критерием для отнесения актива к основным средствам является срок его использования: если это период превышает год, то он может быть отнесен к ним.
  • Нематериальные активы – это различные патенты, бренды, ПО и прочая интеллектуальная собственность.
  • Дебиторская задолженность – это непогашенная задолженность поставщиков и других контрагентов перед предприятием, в отношении которого идет процедура банкротства.
  • Доходы от участия в других юрлицах.
  • Оборотные средства предприятия – это деньги, вложенные в активы, необходимые в процессе производства. В их числе материалы, инструменты и другие предметы.

Управляющий производит формирование и оценку собственности предприятия на основании данных бухгалтерской и управленческой отчетности.

В конкурсную массу попадает все имущество, которое может быть использовано для возврата денег , за некоторым исключением.Согласно последним поправкам в законодательство, управляющий может не обращаться к оценщикам для проведения оценочных мероприятий и может использовать свои силы для этих целей.ИП занимает промежуточное положение между юридическими и физлицами. Особенность ИП состоит в том, что бизнесмен рискует своим личным имуществом за долги, связанные с предпринимательской деятельностью.В конкурсную массу Индивидуального Предпринимателя включаются как основные и оборотные средства, материальные активы, так и его личная собственность: недвижимость, автомобили и пр. Имущество ИП (в том числе, закрывших свой бизнес) реализуется посредством электронных торгов.Не все вещи и ценности, принадлежащие гражданину или компании, могут включаться в состав конкурсной массы.

Некоторое имущество, не подлежащее взысканию, подлежит исключению из ее состава.

Согласно действующему законодательству это:

  1. личные вещи физлица (одежда и обувь, за исключением предметов роскоши и драгоценностей);
  2. прожиточный минимум;
  3. предметы обихода и домашней обстановки;
  4. рабочие принадлежности для профессиональной деятельности (их стоимость должна быть в пределах 100 МРОТ);
  5. предметы, необходимые по медицинским показаниям (инвалидная коляска, протезы и пр.);
  6. земельный участок;
  7. семена;
  8. скот (молочный, рабочий и племенной), кролики, птица, олени, пчелы, корма и пр.;
  9. призы, госнаграды, памятные знаки.
  10. продукты питания;
  11. топливо;
  12. единственная жилплощадь или доля в собственности;

Арбитражный суд также вправе исключить из массы имущество должника, реализация которого существенно не повлияет на удовлетворение кредиторских требований. Это неликвидная собственность и имущество, стоимостью ниже 10000 р.

При этом стоимость исключаемого неликвида не может превышать 100 МРОТ.В отношении юридических лиц из состава конкурсной массы исключается:

  • Специфические виды собственности, использование которых регламентируется действующим законодательством. Это, например, памятники архитектуры, составляющие культурное наследие, исторические памятники, социально значимые объекты (детские сады, которые числились на балансе предприятия, школы, поликлиники и больницы, спортивные учреждения) и пр.
  • Имущество, изъятое из оборота в пользу государства (обычно такая ситуация складывается при банкротстве унитарных предприятий). При его наличии на балансе у должника управляющий обязан уведомить собственника об этом. У государственных органов будет полгода на то, чтобы решить дельнейшую судьбу имущества: или принять его, или передать в пользу другой госкомпании. Если в указанный срок они не смогут определиться с тем как поступить с собственностью, то управляющий вправе взыскать средства с государства на ее содержание.
  • Жилфонд и коммунальные объекты, предназначенные для жизнеобеспечения региона. При наличии таких объектов управляющий обязан оповестить муниципальные власти.
  • Права собственности, тесно связанные с личностью физлица. Это, например, выданное ему разрешение на занятие определенными видами деятельности.
  • Имущество, принадлежащее третьим лицам. Например, то, которое находилось на ответственном хранении у юрлица. Данный факт потребуется подтвердить документально.
  • Арендованное имущество также исключается из конкурсной массы, так как фактически должник не является его собственником.

Вещи и собственность исключаются из конкурсной массы по ходатайству должника. Его он передает в Арбитражный суд, который отвечает за его дело.

В заявлении необходимо отразить следующие моменты:

  • Дата проведения инвентаризации и описи имущества управляющим.
  • В завершении прописывается конкретная просьба об исключении перечисленного имущества из общей массы.
  • В шапке документа прописываются реквизиты Арбитражного суда, ФИО истца и его контактные данные, номер и дата возбужденного в отношении него дела о банкротстве, период его реализации.
  • Основания для несогласия с включением имущества в перечень: оно входит в перечень собственности, которая не подлежит взысканию (например, предметы обихода и домашней обстановки, собственность дешевле 10000 р. и пр.).
  • Перечень имущества, которое требуется исключить из состава конкурсной массы с указанием их отличительных характеристик.

При банкротстве граждан все получаемые должником доходы подлежат включению в конкурсную массу для погашения кредиторских требований. Это зарплата, пенсия, доходы от аренды, репетиторства и пр.Но у должника есть право определенную часть доходов исключить: это средства, которые уходят на покупку продуктов и прочие нужды в пределах регионального прожиточного минимума. Должны быть также учтены средства, которые уходят на содержание иждивенцев (нетрудоспособной супруги или несовершеннолетних детей).

Также судья может вычесть из конкурсной массы затраты на аренду жилья.Может ли включаться право аренды в состав конкурсной массы?

Судебная практика показывает, что да, такое возможно и при этом не требуется согласие арендодателя на передачу прав. Свою позицию суд обосновал так:

  • Право аренды не входит в перечень исключаемого имущества должника по закону.
  • Реализация прав аренды может привести к пополнению конкурсной массы и удовлетворению кредиторских требований, что является основной целью процедуры банкротства.

Исключение квартиры из конкурсной массы допускается только в том случае:

  1. если это единственное жилье физлица-должника (по Конституции никто не вправе лишить гражданина жилища);
  2. если банкротство не ведется по залоговому ипотечному кредиту.

Если квартира находится в залоге у банка, то она подлежит реализации и конфискации.

Не будет учитываться даже то, что там прописаны дети и это единственное пригодное для проживания место. Если у должника несколько кредиторов, то из средств от продажи заложенного имущества в приоритетном порядке будут удовлетворяться обязательства перед залоговым кредитором.Прожиточный минимум должен исключаться из конкурсной массы. Эта сумма определяется на уровне регионов и зависит от категории населения: совершеннолетний житель, пенсионер, ребенок.

Не стоит путать прожиточный минимум и МРОТ: последняя величина на порядок ниже.Приведем пример.

У должника есть неработающая супруга, ребенок, жилье они снимают за 35000 р. в месяц. Прожиточный минимум на взрослого человека в регионе составляет 18000р., ребенка – 15000 р.

Таким образом, по ходатайству должника суд может запретить наложение взыскания на сумму 86 000 р.

(18000*2+15000+35000).Определение суда должно быть направлено по месту работы должника.

Заработок сверх указанной суммы будет перечисляться в пользу кредиторов.Ситуация, при которой у должника отсутствует какое-либо имущество для формирования конкурсной массы, подлежащее реализации для удовлетворения требований кредиторов, далеко не редкость. Тогда арбитражный управляющий составляет специальный акт, указывающий на отсутствие конкурсной массы, и утверждает его на кредиторском собрании и в Арбитражном суде.

На этом процесс признания несостоятельности завершается: требования кредиторов не подлежат удовлетворению, так как погашать их попросту не из чего, а должник объявляется банкротом (и ликвидируется в случае с юрлицом).Требования кредиторов предполагают определенную последовательность в их погашении. Последняя редакция закона о несостоятельности содержит три ступени распределения конкурсной массы между кредиторами.

  • К кредиторам 2-й очереди – выплаты долгов работникам по зарплате, выходных пособий, авторских гонораров.
  • Кредиторы третьей очереди – конкурсные кредиторы и госорганизации, которые имеют равные права по обязательным платежам.
  • К кредиторам 1-ой очереди относят физлиц, перед которыми у должника есть обязательства за причинение морального ущерба или вреда жизни и здоровью.

Ситуация, при которой удается полностью погасить все долговые обязательства конкурсной массы в процедуре банкротства, большая редкость. Но все же такие ситуации на практике встречаются.

Например, если:

  1. неожиданно удалось взыскать безнадежную дебиторскую задолженность;
  2. суд исключил некоторых кредиторов из числа конкурсных.
  3. после открытия конкурсного производства стоимость имущества резко пошла вверх;
  4. проявился эффект от работы управляющего;

Кредиторские требования погашаются в порядке очередности. При нехватке средств для удовлетворения всех обязательств раздел массы производится пропорционально размеру требований кредиторов.Обязательства перед кредиторами подлежат удовлетворению только после исполнения текущих и внеочередных платежей.В первую очередь погашаются обязательства перед физическими и юридическими лицами, имеющими на руках акт о причинении морального вреда.Вторая очередь – это суммы, которые полагаются бывшим работниками компании по трудовым договорам.В третью очередь удовлетворяются обязательства и государственными инстанциями.

Первоначально гасится основная задолженность и только потом очередь доходит до возмещения упущенной выгоды, штрафов и прочих финансовых санкций.Внеконкурсные кредиторы (те, которые не успели заявить о долгах для включения в реестр) оказываются в невыгодном положении. Они могут претендовать на деньги только в случае полного погашения обязательств перед конкурсными кредиторами. подлежат погашению за счет средств от реализации залога.

В этом состоит ключевое преимущество залоговых кредиторов перед остальными. Если средств после продажи залога оказалось недостаточно для полного погашения всех обязательств, то залоговые кредиторы вправе рассчитывать на остаток вместе с кредиторами 3-ей очереди.

Что такое конкурсная масса при банкротстве физического лица

» Автор Роман Абдрахманов На чтение 9 мин.

Просмотров 958 Опубликовано 09.01.2021 Обновлено 27.06.2021 Процедура банкротства – распространённое явление как в мире бизнеса, так и среди обычных тружеников. В связи с изменениями в законодательстве, объявить себя банкротом может и . После заявления о признании лица должником, если это касается предприятия, начинается процедура его ликвидации, если физического лица – попытка погасить его долги.

То есть, уполномоченное лицо передаёт права банкрота на его имущество другим людям, а вырученные средства идут на погашение долгов. Федеральный Закон «О несостоятельности (банкротстве)» в статье 131 даёт единственное определение конкурсной массы (КМ).

В норме закона, этот термин обозначает всё имущество лица, которое собирается объявить себя банкротом, находящееся в его собственности на момент открытия . Под это определение закон также относит те предметы, которые обнаружены у должника во время процедуры банкротства. Например, объявив о своей несостоятельности, юридическое лицо получило деньги за детали, которые были проданы до начала процедуры банкротства.

Эти деньги также будут входить в состав КМ.

Законодатель не ограничивает список такого имущества, в КМ могу включаться:

  1. объекты недвижимости;
  2. любое другое имущество, находящееся у должника на законных основаниях;
  3. любое движимое имущество, находящееся в собственности у должника;
  4. долговые обязательства.
  5. денежные активы, которые находятся у банкрота на счетах в любых финансовых организациях;

Читайте также То есть, давая определение, что такое конкурсная масса при банкротстве, можно говорить о том, что в неё включаются как активы, так и пассивы. В процессе проведения процедуры банкротства, КМ проходит несколько этапов:

  • Погашение долгов должника, в порядке очерёдности, определённой законодательством.
  • Формирование. На этом этапе уполномоченный субъект ликвидации выявляет наличие у должника движимых и недвижимых предметов, денег на счетах, задолженностей перед кредиторами. Проводится опись и предварительная оценка выявленных активов.
  • Преобразование имущества в денежную массу. Происходит это на электронных торгах в форме аукциона.

Именно за счёт КМ и правильной её реализации зависит успех процедуры ликвидации, удовлетворение максимального количества требований кредиторов. Если после удовлетворения всех требований кредиторов, останется нереализованное имущество, оно возвращается банкроту.

Читайте также: В КМ не включается часть имущества, находящаяся у должника, а именно:

  1. права банкрота на те предметы, которые обнаружил управляющий;
  2. имущество, которое изъято законодателем из гражданского оборота;
  3. и фонды, которые предоставляют социальные услуги населению.

Перечисленные объекты изначально не включаются в массу, другие права должника могут быть в дальнейшем исключены из КМ. Определяет конкретный состав КМ при банкротстве – , который назначается уполномоченным органом.

В первую очередь управляющим проводится инвентаризация активов лица, который подал заявление о несостоятельности.

может начинаться как на основании решения суда, вынесенному по иску кредиторов или по заявлению самого должника. В первую очередь инвентаризация проводится на основе перечня имущества, который был предоставлен должником в .

В дальнейшем, финансовый управляющий делает запросы в компетентные органы, для установления реального имущественного состояния должника. Ниже рассмотрен порядок формирования КМ при банкротстве физического лица, предприятия, а также . Читайте также При признании несостоятельности физического лица, и реализация его имущества проводятся в последнюю очередь.

Арбитражный управляющий предлагает ему провести его задолженности, которая позволит вернуть платёжеспособность. Если же лицо систематически нарушает условия реструктуризации, уклоняется от совершения платежей, к нему применяется процедура реализации его имущества.

Такие «поблажки» связаны с тем, что юридическое лицо, рискует только имуществом, которое находится на балансе предприятия. Гражданин, рискует своим личным имуществом, поэтому для него процедура банкротства более болезненна.

По общим правилам, в состав КМ при признании гражданина банкротом, входит имущество, находящееся в его собственности и деньги, полученные должником от реализации имущества. После инвентаризации, составляет предварительный перечень имущества, которое будет входить в состав КМ.

В дальнейшем этот список может увеличиваться или уменьшаться.

Если же должник не предоставил полный список имущества, которое находится у него или до начала процедуры ликвидации продал часть своего имущества незаконным способом, управляющий обязан использовать все законные способы розыска этого имущества. Это нужно знать: Конкурсная масса предприятия – довольно обширный перечень имущества, поскольку активов у юридического лица явно больше, чем у физического лица.

В состав КМ при банкротстве юридического лица, входит такое имущество:

  • Активы, которые не имеют материального выражения. К ним относятся бренды, патенты, торговые марки и другие объекты интеллектуальной собственности.
  • Оборотные средства фирмы – вложенные денежные средства, за счёт которых приобретена продукция для переработки, инструменты и т. д.
  • Средства, которые нужны предприятию для обеспечения деятельности. Сюда могут относиться транспортные средства, станки, компьютеры, офисы, заводы и т. д.

Если в случае с физическим лицом, формирование происходит на основе заявления лица, с указанием перечня имущества, то в случае с юридическим лицом, управляющий пользуется данными бухгалтерской отчётности. В тех случаях, когда идёт процедура признания несостоятельности индивидуального предпринимателя, в состав КМ входит как личное имущество физического лица, так и всё то, что находится на балансе его предприятия.

В этом и состоит особенность индивидуального предприятия, так как открывая свой бизнес, человек соглашается с тем, что он отвечает за деятельность предприятия, в том числе и собственным имуществом и активами. На практике очень редко встречается ситуация, когда после реализации имущества должника, удалось удовлетворить требования всех кредиторов.

Поэтому существует определённая :

  • Во вторую очередь необходимо выплатить деньги по трудовым договорам, то есть работникам предприятия, которое признано банкротом.
  • В первую очередь деньги возвращаются тем, перед кем у лица есть финансовые обязательства по возмещению материального или морального вреда, причиненного здоровью.
  • В последнюю очередь деньги возвращаются государственным органам и другим юридическим лицам.

Если в момент открытия процедуры ликвидации становится очевидно, что денег для погашения всех требований кредиторов не хватит, то кредиторы получают возмещение определённой части долга, пропорциональной его очереди. Читайте также Длительное время вопрос о включении права аренды в состав КМ был спорным, ведь фактически такое право не имеет материального выражения. Однако в одном из судебных решений, суд пришёл к выводу, что право аренды может входить в состав.

Не всё имущество, которое есть у физического или юридического лица, может быть включено. По общим правилам к такому имуществу относится:

  1. предметы интерьера, которые находятся в единственном экземпляре и являются необходимыми для нормального существования.
  2. единственная жилплощадь или квартира;
  3. скот;
  4. личные вещи должника или членов его семьи, которые находятся в единственном экземпляре (одежда, нательное бельё, обувь);

Для юридических лиц в этот перечень входят специфические виды собственности, имущество, которое необходимо для работы других предприятий.

Для того чтобы исключить такие объекты, необходимо обратиться к управляющему с заявлением, в котором указать перечень объектов, а также основания для исключения их из списка. По общим правилам, квартира или дом, которые являются единственным местом проживания должника или, в которых прописаны несовершеннолетние дети, не могут быть включены. Из этого правила есть исключения.

Если процедура банкротства была начата из-за невыполнения лицом своих обязательств по договору , то квартира или дом будут изъяты в первую очередь.

Также не включается сумма прожиточного минимума. То есть если у должника ежемесячно забирается часть его дохода в счёт погашения долга, то на руках у него в любом случае должна остаться сумма прожиточного минимума. Читайте также Денежные средства могут быть исключены из общего перечня только в том случае, если должник докажет, что деньги принадлежат не ему.

Например, незадолго до открытия процедуры признания банкротом, супруга должника продала родительский дом, который был получен ею в наследство, то эти деньги не могут быть включены в состав конкурсной массы. Если во время проведения процедуры ликвидации, управляющий обнаружил, что , он составляет об этом соответствующий акт.

Он доводится к сведению кредиторов и на этом процедура признания несостоятельности считается завершённой.

Член Комитета Государственной думы РФ по небанковским кредитным организациям. Занимается процедурой банкротства с 2015 года.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

5 thoughts on “Иностранные активы российской компании может попасть в конкурсню массу

  1. То поколение все поголовно родилось в якобы православной среде, что не помешало им расправиться с попами самым безжалостным образом.
    Очень уж хорошо народ тогда понимал, что попы — враги. Потому и не было жалости, когда церкви взрывали.

  2. Конструктор? Вы уверены? Пистолет — пулемет Шпагина — содранная копия с финского «Суоми». Точная копия. Никто ничего не изобретал. Не надо песен.

  3. А ты знаешь, что тот кто внес непосильныи вклад в уничтожение 50 миллионов населения планеты, родился христианскои семье и был христианином. Это маленькии недовесок, к твоему ППШ, тоже приурочь к непосильному вкладу религии во втори мировои воине. .

Comments are closed.

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+