Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Как подать на налоговый вычет если сделали рефинансирование ипотеки

Как подать на налоговый вычет если сделали рефинансирование ипотеки

Как подать на налоговый вычет если сделали рефинансирование ипотеки

Как не потерять право получения налогового вычета при рефинансировании ипотечного кредита?

Владельцы жилплощади, взятой в ипотеку, часто переплачивают за нее довольно много. Право на налоговый вычет в таком случае является хорошим шансом возвратить себе небольшую сумму, которая была потрачена на выкуп недвижимости. Даже при рефинансировании ипотечного кредита право возврата налога в виде оплаченных процентов по кредиту сохраняется.

Но этот процесс имеет некоторые юридические особенности и может потеряться. Если вы хотите сохранить налоговый вычет, уделите 10 минут прочтению этого материала.

Рефинансирование ипотечного кредита — это процедура, позволяющая сэкономить некоторую сумму денежных средств на процентах, повысить сумму кредита и т.д. После завершения процесса вам предоставляется более выгодный по ставке кредит, а предыдущий покрывается за счёт выданных средств.

Этот инструмент позволяет снизить проценты по кредиту, поэтому желающих провести рефинансирование предостаточно. Часто рефинансирование ипотеки происходит в другом банке, поскольку конкуренты часто предлагают проценты лучше.

Но если ваш банк согласился на повторное рефинансирование на нужных вам условиях, тогда это замечательно. Перекредитование ипотеки проходит так:

  • Ожидание одобрения.
  • Прохождение процедуры оформления ипотеки в новом банке.
  • Погашение долгового обязательства в первом банке.
  • Подача заявления на рефинансирование в банковское учреждение.

Покупая жильё в ипотеку, каждый человек может вернуть некоторую сумму денежных средств. Для этого вам понадобится подать в налоговую всю документацию по 1 и 2 кредиту:

  1. оценку жилплощади;
  2. договора ипотеки и рефинансирования;
  3. залоговые на квартиру;
  4. документ с рабочего места и т.д.

Узнать полный список документов вы можете, обратившись с запросом в ФНС по месту регистрации.

Исходя из правил, налоговая выполнит проверку в течение 3 месяцев, а ещё месяц выделит на начисление денежных средств на личный счёт налогоплательщика, который претендует на налоговые выплаты. Поэтому главный совет: наберитесь терпения.

Комплексный ремонт квартир под ключ

  1. Фиксированный срок ремонтаРемонт квартиры под ключ за 3,5 месяца. Срок закреплен в договоре.
  2. Всё включеноВ стоимость ремонта входит всё: работы, материалы, документы.
  3. Без вашего участияПосле согласования проекта мы беспокоим хозяев только при сдаче ремонта.
  4. Цена известна заранееСтоимость ремонта фиксируется в договоре.

Люди, уже оформлявшие эту льготу, отмечают, что такой пакет потребуется только при первой подаче.

Во втором и последующих случаях оформление налогового вычета будет намного легче. Чтобы сохранить право на возврат денег, серьезно отнеситесь к сбору и подаче документов.

ФНС постановила, что число перекредитования не ограничивается. Проходить через данную программу можно неограниченное количество раз.

Однако, выдача нового кредита должна быть для погашения первого займа. Этот момент должен быть зафиксирован документально в новом соглашении. Существует ряд обязательств, при которых эта возможность утрачивается.

Маленькая юридическая неточность при оформлении нового кредита — и крупной суммы денежных средств вам не видать. Вам нужен ремонт? Мы отремонтировали уже больше 500 квартир, с удовольствием поможем и вам Отказ в выдаче налогового вычета будет осуществляться в следующих ситуациях:

  • Если в последнем соглашении отсутствуют ссылки на первый и все дальнейшие ипотечные договора, которые тоже необходимо направить на погашение долга.
  • Если в договоре не указана такая цель кредита, как рефинансирование ипотеки. В этом случае есть решение. Обращаясь в банковское учреждение, попросите прочитать типовой договор, в котором уточните, как именно прописывается цель кредита. Если же такое все же случилось, возьмите у сотрудников документ для налоговой, чтобы у контролирующего специалиста из инспекции не было причин для отказа.

В ряде ситуаций налоговая может отказать в запросе и даже начислить налог на материальную выгоду в количестве 35% от суммы ежемесячного дохода. Такое может произойти:

  • Если разница между процентной ставкой первого и последнего кредита составляет более 30%.
  • При реструктуризации рублевой ипотеки за счёт государства.
  • При перерасчёте долларов или евро в рубли, при котором списывается часть суммы.

Важно!

Сэкономленные проценты облагаются налогом в 35%, а списанный долг — 13%.

И если подоходный можно частично возвратить, то налог на матвыгоду не подлежит возврату. Существует несколько законных методов, которые позволяют не оплачивать налог на матвыгоду. Но для этого необходимо иметь соответствующие навыки в этой сфере, знать лазейки в налоговом и российском законодательстве.

Полноправно сэкономленные деньги вы сможете потратить позже на комплексный ремонт. Сотрудники добросовестной компании, работающей «под ключ», сделают всю работу без вашего участия.

Вам нужно только определиться с материалами и другими моментами, заключить договор и отдать ключи. По окончанию ремонта вам не придется даже убираться, заезжайте и живите!

Можно ли получить налоговый вычет после рефинансирования ипотеки?

Анонимный вопрос · 25 июля 201814,2 KИнтересно6Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также · 1,0 KЛюблю жизньНужны документы: справка 2-НДФЛ от работодателя, свидетельство о праве собственности, кредитный договор, документы, подтверждающие получение денег продавцом жилья, справка из банке о сумме уплаченных процентов.

Нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ.

Это совсем не сложно сделать самостоятельно, на сайте налоговой есть простая программка, в которую надо внести Ваши данные из всех справок, а декларация сформируется автоматически. Я каждый год заполняю такую декларацию сама и уже несколько лет возвращаю все налоги за год.

И еще нужно заполнить заявление на возврат уплаченных налогов, указать номер Вашего счета для возврата.

Документы можно принести в налоговую лично, а можно отправить он-лайн через официальный сайт ФНС, так будет даже быстрее и всегда можно посмотреть на каком этапе сейчас расмотрение Вашего вопроса.58 · Хороший ответ9 · 31,8 K · 1,3 KЮридические услуги. Специализация: недвижимость, наследство, жилищные споры.ОтвечаетДобрый день! Так как право на получение имущественного налогового вычета использовали до 01.01.2014г., то повторно не сможете получить имущественный налоговый вычет, в том числе и имущественный налоговый вычет по процентам с ипотечного кредита.

3 · Хороший ответ · 2,1 K · 554ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл. · ОтвечаетДобрый вечер!Если квартира была приобретена в браке, не имеет роли на кого она оформлена, оба супруга имеют право на вычет.Если квартира оформлена на супругу, тогда Вы можете заполнить Заявление о распределении основного вычета, кто и в каком размере его желает получать. А также можете заполнить Заявление о распределении процентного вычета, например, в свою пользую и получать вычет по уплачиваемым процентам.9 · Хороший ответ2 · 21,7 K · 1,1 KНовостройки Москвы и Подмосковья.

Найдем ответ на любой вопрос! · ОтвечаетДля получения имущественного налогового вычета (ИНВ) по НДФЛ нужно подать в ФНС России следующие документы:

  • Договор участия в долевом строительстве, если квартира приобретается в строящемся доме;
  • Для возврата по процентам также нужна справка об удержанных процентах за год (оригинал, берется в банке). Имейте в виду, что разные банки выдают такие справки по-разному (от нескльких минут до месяца).
  • Справка 2-НДФЛ от работодателя о доходах;
  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Платежные документы, подтверждающие затраты налогоплательщика;
  • Кредитный договор с банком (при использовании ипотечного кредита);
  • Правоустанавливающие документы на землю (при строительстве индивидуального жилого дома, если строительство не завершено);
  • Соглашение о распределение суммы налогового вычета (если квартира приобретена в общую долевую собственность). Подписи на таком соглашении могут быть нотариально удостоверены.
  • Правоустанавливающие документы на жилье (при покупке квартиры – выписка из ЕГРН на квартиру);
  • Копия паспорта. Если квартира приобреталась в общую долевую собственность – копия паспортов всех долевых собственников;

Если вы недавно устроились на работу и сумма отчислений по НДФЛ в бюджет меньше, чем сумма предоставляемого ИНВ, возможно получение вычета через работодателя. В этом случае вычет вы будете получать поэтапно, за счет снижения ежемесячных отчислений по НДФЛ, а не единовременно.Для оформления такого вычета потребуется предоставление стандартного пакета документов и отдельное заявление об этом.Помните, что вычет предоставляется в размере 13% от понесенных затрат, но не более 260 тыс.

рублей (в случае покупки квартиры или строительства жилья за счет собственных средств). Также в размере не более 390 тыс.

рублей — на оплачиваемые банку проценты по кредиту (в случае покупки квартиры с использованием ипотечного кредита). Если в первом случае сумма вычета составит не более 260 000 рублей, то во втором — не более 260 тыс.

рублей плюс не более 390 тыс.

рублей (вычет на проценты). То есть максимум — 650 тыс.

рублей.Если сумма НДФЛ, уплаченного в бюджет за последний год, была меньше причитающегося вычета, можно перенести его остаток на следующий год.

Для этого нужно будет снова предоставить ИФНС все необходимые документы.Подробнее о процедуре возврата можете прочитать здесь: 27 · Хороший ответ6 · 65,5 K · 141https://www.andpod.ru/ инвестор, эксперт по сделкам недвижимым имуществом.Необходимо подать заявление на снижение процентной ставки по кредитному договору, можно мотивировать снижением средней рыночной ставки по ипотечным кредитам. Банк примет заявление и может либо снизить ставку, либо не снижать, на его усмотрение.21 · Хороший ответ2 · 44,2 K

Влияет ли рефинансирование ипотеки на налоговый вычет?

garmashevanatali/FotoliaДоговор на новый ипотечный кредит обычно содержит в себе, во-первых, отсылки к первоначальному договору (реквизитам договора, ключевым условиям – сумме, сроку и т. п.) и прямое указание на то, что его целью является рефинансирование.

А, во-вторых – подробные данные об объекте недвижимости (адрес, метраж, основания возникновения права собственности), позволяющие однозначно определить, что кредит относится к тому же самому объекту.

Этих данных вполне достаточно для того, чтобы подтвердить налоговой, что Вы финансируете один и тот же объект недвижимости.

Законом не установлено ограничений в отношении количества кредитов (кредитных договоров), по которым предоставляется вычет, но есть ограничение как раз по количеству объектов недвижимости, в отношении которых имеет право на вычет один и тот же человек (только по одному объекту). То есть до тех пор, пока Вы можете доказать, что новый кредит относится к тому же самому объекту, по которому Вы получали вычет ранее на основании предыдущего кредитного договора, вычет Вы получите, и вопросов у налоговой возникнуть не должно. В противном случае Вы вправе привлечь юриста для защиты своих интересов, так как закон на Вашей стороне.Приобретая квартиру по ипотечной программе, гражданин соглашается на условия банка.

Если со временем заемщик найдет новый банк с более выгодной процентной ставкой, можно провести процедуру рефинансирования ипотеки.Для рефинансирования заключается новый кредитный договор с новым банком, гражданин получает кредит для погашения ипотеки. В соответствии с действующим на территории РФ законодательством, перекредитование не лишает заемщика прав на получение налогового вычета. Гражданин сможет получить деньги при условии юридически верного оформления документации о рефинансировании.

Получение вычета в этом случае будет регламентировано подпунктом 4 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации.Для оформления налогового вычета необходимо предпринять следующие действия:

  • Обратиться в отделение налоговой службы по месту регистрации со стандартной для получения вычета документацией и копиями первого кредитного договора, а также нового кредитного договора о рефинансировании со вторым банком.
  • Заключить договор рефинансирования кредита. Важно проконтролировать, чтобы в договоре была закреплена цель получения денежных средств – перекредитование (рефинансирование) ипотеки.

Получение налогового вычета на объекты недвижимости, приобретенные до 1 января 2014 года и после этой даты, производится по разным правилам.

Это происходит потому, что в 2014 году в налоговое законодательство были внесены изменения, касающиеся порядка и условий предоставления имущественных вычетов гражданам.

В первом случае у гражданина есть право на получение вычета только по одному объекту недвижимости, во втором случае – по нескольким: при условии, что гражданин не использовал право на получение налогового вычета до 2014 года.В письме Минфина от 6 июня 2017 года даются четкие разграничения о том, что есть рефинансирование с сохранением права на получение налогового вычета, а что таковым не является. Реальным отличием будет целевое использование денежных средств по рефинансированию.

Если в договоре на рефинансирование есть ссылка на предыдущий ипотечный кредит, то ограничений на получение налогового вычета нет. При отсутствии соответствующей ссылки это считается нецелевым использованием, и налоговый вычет получить нельзя.Рефинансирование ипотечного кредита не лишает возможности получить налоговый вычет на покупку жилья.

При отсутствии соответствующей ссылки это считается нецелевым использованием, и налоговый вычет получить нельзя.Рефинансирование ипотечного кредита не лишает возможности получить налоговый вычет на покупку жилья. Если Вы еще не пользовались данным правом, то в таком случае можно вернуть часть потраченных средств при условии уплаты в бюджет соответствующих налоговых отчислений в виде 13%. Для этого Вам необходимо подать документы на квартиру, 2-НДФЛ и декларацию в налоговою инспекцию по месту регистрации.Налоговый вычет на приобретенную недвижимость ценой до 2 млн рублей в принципе никак не зависит от кредита и его рефинансирования.

Если рассматривать налоговый вычет, предоставляемый на сумму уплаченных процентов, то в первой редакции закона описано, что при рефинансировании в банке налоговый вычет сохраняется. Встает вопрос о спорности слова «банк» в формулировке предложения, описывающего льготы при рефинансировании, так как во всех остальных местах описаны «любые кредитные организации, выдающие займы или кредиты».В официальном ответе московской налоговой инспекции на запрос по этому поводу ответили, что в 2010 году внесены поправки в данный ФЗ-220, заменившие слово «банк» в предложении о рефинансировании.

Соответственно, налоговый вычет предоставляется на уплаченные проценты по займам и кредитам даже после рефинансирования в небанковской структуре, например в Агентстве по ипотечному жилищному кредитованию.

При этом на запрос 2017 года налоговая служба Московской области ответила, что рассматривается только возмещение процентов по кредитам, рефинансированным в банках, а так как АИЖК банком не является, то проценты возмещаться не будут. Получается, что разные налоговые службы по-разному читают один и тот же закон, и, рефинансировав кредит в государственной, крупнейшей в стране ипотечной организации (АИЖК), созданной для кредитования банков и поддержания ипотечного рынка, Вы можете из-за нежелания какого-то налогового чиновника вникать в проблему, остаться без Вашего законного права на возмещение подоходного налога с уплаченных Вами процентов по ипотечному кредиту.

АИЖК, в свою очередь, говорит о том, что ни одного отказа в возмещении процентов еще не было, и они разбираются в ситуации.При рефинансировании ипотечного кредита право на получение налогового вычета сохраняется: налоговый кодекс дает четкий ответ на этот вопрос.

Налогоплательщику предоставляется имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования. При этом право на получение налогового вычета в размере фактически произведенных расходов на новое строительство либо приобретение недвижимости сохраняется.

Пояснить это можно достаточно просто: при рефинансировании ипотечного кредита, несмотря на то что документально меняется цель кредита (с приобретения жилья на погашение (рефинансирование) ранее предоставленного кредита), по сути происходит замещение одного кредита средствами другого кредита, без изменения конечной цели использования денежных средств – приобретения недвижимости.
Пояснить это можно достаточно просто: при рефинансировании ипотечного кредита, несмотря на то что документально меняется цель кредита (с приобретения жилья на погашение (рефинансирование) ранее предоставленного кредита), по сути происходит замещение одного кредита средствами другого кредита, без изменения конечной цели использования денежных средств – приобретения недвижимости. При этом из условий заключаемого кредитного договора должно следовать то, что новый кредит предоставляется для целей погашения кредита, ранее предоставленного на приобретение недвижимости (формулировки у каждого банка индивидуальны и могут отличаться).

Также можно рекомендовать заемщикам заранее уточнить в УФНС требования к составу документов, которые необходимо предоставить для получения вычета по уплаченным процентам, если ипотечный кредит был рефинансирован.Текст подготовила Мария ГурееваНе пропустите:

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Вопрос о возможности получить налоговый вычет после процедуры рефинансирования ипотеки остается весьма актуальным.

Многие заемщики при планировании привлечения ипотечного займа рассматривают возврат налогового вычета как средство несколько снизить кредитное бремя.

В рамках сегодняшней статьи мы рассмотрим, что представляет собой ипотечный налоговый вычет и сохраняется ли возможность его получения при переходе в другой банк. Прежде всего, заемщиков настораживает то обстоятельство, что получить возврат НДФЛ с процентов, которые были уплачены, можно только один единственный раз в жизни.

Неужели нельзя получить деньги, которые государство обещает своим гражданам, которые исправно платят налоги, однако в наше непростое время решили улучшить свои условия по кредиту?

Содержание В первую очередь, поговорим о том, что вообще представляет собой налоговый вычет. Статья 220 Налогового Кодекса РФ говорит о том, что налогоплательщик имеет право на возврат части средств, уплаченных в виде процентов по ипотеке или же средств, которые являются расходами на строительство и приобретение жилья. Такая мера была введена Государство возвращает 13% от стоимости дорогостоящей покупки, однако, не следует думать, что эта стоимость может быть безграничной.

Существует ограничение по максимальной стоимости жилой недвижимости, из которой может быть выплачен налоговый вычет – это 2 млн. рублей. Соответственно, 13% от этой максимальной суммы и будет 260 тыс. рублей, и больше государство ничего возвращать не будет, даже если вы заплатили за жилье не 2 млн.

рублей, а 10 – 15 млн. рублей. Период выплаты причитающейся суммы напрямую зависит от доходов гражданина, имеются в виду подтвержденные доходы, с которых был уплачен налог (НДФЛ – налог на доходы физических лиц). Имущественный вычет рассчитывается от суммы налогов, которые были уплачены в казну в течение календарного года.

Приведем пример: при сумме годовой заработной плате в 1 млн. рублей НДФЛ составляет 130 тыс. рублей (13%). Соответственно, за этот год гражданину полагается возмещение, не превышающую эту сумму — государство не сможет отдать больше, чем было уплачено налогов.

Остальную часть (вплоть до максимума) обладатель недвижимости может получить за следующий год, если, конечно, в том году уплачивались налоги.

Впрочем, если в очередном году налоги не выплачивались (по причине отсутствия работы или в связи с изменением формата занятости), декларацию можно подать уже за следующий год, и получить возмещение.

Получить вычет можно не только по сумме, выплаченной при покупке жилья, но и по процентам, которые заемщики оплачивают за пользование предоставленным кредитом.

Максимальная сумма для заемщика в этом случае составляет 390 тыс.

рублей, однако в течение года государство не вернет больше, чем 13% от выплаченных процентов за прошедший календарный год. То есть, если за год банком было начислено (и заемщик их оплатил) по процентам, например, 400 тыс. рублей, то заемщик может рассчитывать на возврат 52 тыс.

рублей за этот год. Относительно базовой суммы процентных начислений, с которой исчисляется налоговый вычет — максимальная стоимость жилья не может быть выше 3 млн. рублей. До 2014 года эта сумма была равна 5 млн. рублей. Этот вычет не привязан ко времени возникновения прав собственности на квартиру в строящейся многоэтажке (или на частный дом, если кредит оформлялся под самостоятельное взведение жилья), а к моменту заключения ипотечного договора.

Кроме того, процентный возврат можно получить только раз в жизни и только по одному объекту недвижимости. Так, если по процентам не удалось получить максимально возможную сумму (390 тыс. рублей), то добрать остаток после оформления займа на другую квартиру уже не получится.

Все, что было сказано ранее в отношении правила максимальной суммы вычета «на одни руки» продолжает работать и в случае приобретения недвижимости семейной парой. То есть, компенсационная выплата в равном объеме полагается и мужу и жене, таким образом, семья совокупно может претендовать на возврат налога в двойном объеме.

Это относится только к недвижимости, которая была приобретена (и оформлена в собственность) после 2014 года, относительно жилья, которое было куплено ранее, действуют иные правила (об этом ниже).

Супруги получат налоговый вычет исключительно в том случае, если и муж и жена официально трудоустроены (работодатель за них платит налоги) или же кто-либо из них имеет иные доходы, с которых выплачивается НДФЛ по налоговой декларации. Собственно, здесь применяется описанная выше схема – сколько налогов уходит в казну, столько государство и возвращает.

Кроме того, сумма оплаты, фигурирующая в договоре купли-продажи, должна быть реально уплаченной, то есть, должны быть в наличии подтверждающие документы.

В данном случае неважно, на кого оформляется недвижимость, так как, согласно Семейному Кодексу РФ, если недвижимость была приобретена в период, пока супруги состоят в браке, она считается совместной собственностью. Имущественный вычет по жилью, которое было приобретено до 1 января 2014 года, оформлялся с привязкой к объекту недвижимости, а не к собственнику-налогоплательщику. То есть, предельная стоимость недвижимости, которая служит базой, равнялась 2 млн.

рублей вне зависимости от количества собственников и прочих условий. Кроме того, действовало правило, согласно которому взять налоговый вычет при покупке жилья можно было лишь один раз в жизни, вне зависимости от того, насколько меньше была стоимость жилья установленного максимума в 2 млн.

рублей. То есть, если гражданин покупал квартиру за 1 млн. рублей, ему причитался вычет в размере 130 тыс. рублей (13% от стоимости жилья) и его право считалось реализованным в полном объеме, больше обратиться за вычетом, в случае покупки еще одной квартиры он не мог.

Относительно жилья, которое оформлено в собственность в 2014 году или позже, имущественный вычет рассчитывается по другим правилам. Как уже отмечалось, каждый из собственников жилья может получить 13% от суммы, не превышающий 2 млн. рублей (по своей доле платежа).

Так, если квартира, например, стоит 6 млн. рублей и принадлежит трем собственникам в равных долях, то каждый из них может получить вычет в сумме 260 тыс. рублей. Далее, изменилось правило, согласно которому обратиться за имущественным вычетом повторно было нельзя.

Теперь право налогоплательщика будет реализовано в полном объеме (до 2 млн.

рублей) вне зависимости от того, сколько объектов недвижимости он приобретает.

Так, если гражданин покупает одну квартиру за 1 млн. рублей, ему выплачивают компенсацию в размере 130 тыс. рублей, а если затем, через несколько лет, он покупает еще квартиру за 1 млн. рублей, ему тоже выплачивают 130 тыс. рублей. Но если он решит приобрести третью квартиру, он уже не имеет право на получение вычета, так как уже исчерпал свой лимит.

рублей. Но если он решит приобрести третью квартиру, он уже не имеет право на получение вычета, так как уже исчерпал свой лимит. То же самое относится к собственникам, которые имеют доли в приобретенных квартирах.

Итак, чем может грозить заемщику рефинансирование ипотечного кредита? Рефинансирование представляет собой передачу долговых обязательств заемщика перед банком, выдавшим ипотечный кредит, другому банку.

Новый банк погашает долг заемщика в первом банке, и теперь заемщик должен деньги этой кредитной организации.

Привлекательность данной операции заключается в том, что, переходя в другой банк, заемщик получает более выгодные условия – более низкую процентную ставку по кредиту, более продолжительный срок кредитования. Собственно, таким способом банки просто переманивают друг у друга клиентов. Но зачем это нужно самим банкам?

Кредитные организации вынуждены разрабатывать свои продукты, ориентируясь на ключевую процентную ставку, которую назначает Центробанк.

Ставка периодически изменяется, в зависимости от экономических условий в стране, поэтому ипотечные проценты «прыгают», и ставки на займы становятся то выше, то ниже. Однако по условиям договора банк совсем не обязан снижать свою ипотечную ставку для клиента, который ранее оформил заем по более высокой ставке.

Поэтому заемщик прибегает к рефинансированию и уходит в другой банк, где на текущий момент ипотечная ставка соответствует среднерыночной. Что же говорит по поводу получения налогового вычета при рефинансировании Налоговый Кодекс РФ?

После того, как долг переводится в другой банк, возможность получить налоговый вычет сохраняется. Мало того, нет никаких ограничений на количество таких переходов, в течение всего срока кредитования заемщик может менять банк (а, соответственно, и условия кредитования) столько раз, сколько посчитает нужным.

В любом случае, заемщик после рефинансирования своего кредита получит возмещение в полном объеме, то есть, в том объеме и на тех условиях, которые прописаны в Налоговом Кодексе РФ относительно любого ипотечника. При заключении договора рефинансирования ипотечного кредита нужно проследить, чтобы в документе было прямо указано, что рефинансируется именно кредит по ипотеке, а не заем иного формата.

Кроме того, нужно, чтобы в договоре фигурировал адрес (если, конечно, дом уже возведен и объекту присвоен официальный адрес).

При обращении в налоговую для оформления вычета нужно, помимо стандартного набора для таких случаев, предоставить следующие документы:

  1. Договор рефинансирования, к которому также должен быть приложен график платежей;
  2. Справку из банка, который проводит рефинансирование, в которой указаны реквизиты первоначального договора (может не понадобиться, если эти реквизиты указаны в самом договоре рефинансирования).
  3. Справку из банка (первого) о том, что все обязательства сторон по кредиту исправно выполнены, и долг вместе с процентам погашен;
  4. Договор кредитования (первоначальный), к которому приложен график платежей;

Обязательным условием для получения налогового вычета после рефинансирования является указание в новом договоре целевого назначения кредита – только рефинансирование.

Нарушение данного пункта может стать тем непреодолимым обстоятельством, которое не позволит получить имущественный вычет. В этом случае переход в новый банк никак не зависит от желания заемщика, так как процедура предполагает продажу активов кредитной организации (в том числе и ипотечных долгов) на аукционе.
В этом случае переход в новый банк никак не зависит от желания заемщика, так как процедура предполагает продажу активов кредитной организации (в том числе и ипотечных долгов) на аукционе.

Покупателями являются другие банки, которые приобретают права требования по кредитам, соответственно, заемщик теперь имеет долговые обязательства перед другой кредитной организацией. Кроме того, банк может обрести нового владельца, и в результате оказаться переформатированным или вообще расформированным.

При обращении в налоговую за получением вычета ипотечнику необходимо представить следующие документы:

  1. Договор ипотечного займа;
  2. Договор о переуступке прав требования (имеет вид уведомления, которое ипотечнику новый кредитор отправляет по почте автоматически);
  3. График платежей для нового банка.

Собственно, согласно законодательству, условия кредитования остаются прежними, поэтому договор с тем, банком, который выдал кредит, не утратит свою силу. Итак, налоговый вычет сохраняется при рефинансировании ипотеки, благодаря чему заемщик может получить не только более привлекательные условия по кредиту, но также компенсацию от государства. Некоторым неудобством может показаться необходимость собирать для налоговой дополнительные бумаги, однако, в сравнении с выгодами от перекредитования, на это неудобство можно не обращать внимания.

Если же в период выплаты ежемесячных взносов банк-кредитор обанкротится, то заемщику это не грозит изменением условий. Процедуру переуступки прав требования долга можно считать отлаженной и эта процедура не требует участия заемщика, однако последнему и в этом случае для оформления вычета собрать дополнительные документы. Читать дальше Оставить свой комментарий Популярные По дате Никто еще не оставил отзывов, станьте первым!

Оставить комментарий Согласен с на сайте Отправить комментарий Подборка самых выгодных предложений от застройщиков Москвы и области!

Налоговый вычет при рефинансировании ипотечного кредита: возврат НДФЛ в 2021 году

» Спросить юриста быстрее, чем читать!

Задайте вопрос прямо сейчас и получите бесплатную консультацию специалиста по кредитам и рефинансированию.

Спросить у юриста Ответ в течение 5 минут! Вопрос Ответ Это сумма, которую государство возвращает плательщикам НДФЛ, в данном случае 13% от стоимости жилья и 13% от выплачиваемых процентов по ипотеке, но не более максимальной суммы. Недвижимость должна находиться в РФ, заемщик должен быть зарегистрирован в России, он обязан состоять на учете в ИФНС РФ, иметь официальный доход.

Конечно, читайте ниже в статье.

Это оформление нового кредита для погашения старого. Имущественный налоговый вычет при рефинансировании ипотечного кредита сохраняется в полном размере. Вычет на проценты может измениться в случае их уменьшения.

Договор с первоначальным кредитором, выписка о погашении долга, соглашение о перекредитовании. При уменьшении ставки до 9% и в некоторых других случаях. О том, можно ли получить налоговый вычет при рефинансировании ипотеки, задумывается каждый заемщик, планирующий провести эту процедуру.

На имущественный вычет имеет право любой гражданин РФ, который работает и ежемесячно отчисляет НДФЛ со своих доходов.

Законодательная норма закреплена в статье 220 НК РФ, регулирующей вопросы, связанные с возвратом уплаченного налога. Но обыватели не всегда понимают, сохраняется ли право на вычет после перекредитования. Ответы на этот и многие другие вопросы написаны ниже.

Каждый гражданин, проживающий и работающий в Российской Федерации, должен отчислять со своих доходов 13% государству.

Под налогообложение подпадают не только официальная заработная плата, но и дополнительные доходы, полученные в результате временных подработок, сдачи жилья в аренду, оказания услуг. Не только граждане делают выплаты в пользу государства. Но и оно, в свою очередь, возвращает добросовестным плательщикам НДФЛ суммы их затрат на:

  1. приобретение жилья;
  2. строительство домов;
  3. приобретение недвижимости по ипотеке.

В последнем случае, вычет делается не на сумму покупки, а на размер выплаченных процентов.

Если заемщик в течение действия ипотечного кредита делает взносы в одном финансовом учреждении, то ему не приходится волноваться о вычете.

Он подает документы и получает возврат, рассчитанный по суммам уплаченных процентов. Но как быть, если у заемщика меняется кредитор при рефинансировании ипотечного кредита? Зачастую это происходит уже после того, как на часть процентов были поданы бумаги для оформления вычета.

Что делать в таком случае? Остаться в «своем» банке или рискнуть правом на возвращение затрат? На самом деле государство предусмотрело возникновение подобных ситуаций.

В законе прописано, что имущественный вычет сохраняется, несмотря на факт перекредитования, а вычет на проценты выплачивается по фактическим суммам выплат процентов.

За годы выплаты ипотечного займа граждане вправе менять банки и каждый раз подавать документы на вычет, пока сумма выплаты не достигнет максимума. Для того чтобы без проблем оформить имущественный возврат, нужно соответствовать ряду условий. Они затрагивают самого заемщика и кредитный договор, по которому совершаются выплаты.

В список включено следующее:

  1. назначение – возвратить НДФЛ можно по займам, которые выдавались на покупку или строительство жилья;
  2. местонахождение недвижимости – расположено на территории РФ;
  3. характеристика кредитора – займодатель должен быть зарегистрирован в России;
  4. наличие заработка – подоходный налог возвращается только лицам, имеющим доход и выплачивающим с него 13% в пользу государства.
  5. характеристика заемщика – обязан состоять на учете в ИФНС РФ;

При рефинансировании займа нужно учитывать перечисленные пункты списка и следующие моменты:

  1. новый кредитор обязан иметь российский адрес регистрации и лицензию на финансовую деятельность.
  2. в новом соглашении требуется указать цель его заключения – рефинансирование первичного ипотечного кредита;

Граждане, которые не вправе претендовать на налоговый вычет:

  1. заемщики, взявшие кредит на покупку недвижимости, принадлежавшей близким родственникам;
  2. граждане, ставшие владельцами квартиры или дома за счет средств работодателя либо других лиц;
  3. лица, не получающие официальную заработную плату в течение 3 лет до подачи документов на возврат;
  4. ИП, уплачивающие ЕНВД;
  5. лица, оплатившие жилье с помощью государственной субсидии.

Остальные граждане могут быть уверены в том, что перекредитование не станет поводом для отказа в возврате подоходного налога. Сумма возврата лимитирована законом. При приобретении жилья в ипотеку покупатель имеет право на возврат 13% от его стоимости, но не более 260 тыс.

рублей (13% от 2 млн рублей). Помимо этого заемщик может получить вычет на проценты.

Выплата вычета по процентам осуществляется для суммы до 3 млн рублей. Если расходы на проценты составили 4 млн рублей и выше, то гражданину все равно возвращается уплаченный налог только с 3 млн рублей. Максимальный размер возмещения составляет 390 000 рублей.

Деньги, в зависимости от доходов заявителя, выдаются единоразово или будут поделены на несколько платежей. Дело в том, что по закону, сумма возврата не может быть выше уплаченного налога в 13%. Если гражданин оплатил проценты по ипотеке на 3 млн рублей, 2 млн рублей стоила квартира, а годовой доход составил 1 млн рублей, то выплата составит 130 000 рублей.

Оставшиеся средства будут получены в последующие годы, в зависимости от задекларированных доходов. Возврат подоходного налога осуществляется государством перечислением на персональный счет в банке. При желании, можно указать в заявлении иной вариант имущественного вычета – освобождение от НДФЛ.

Льготный период будет рассчитываться индивидуально со ссылкой на доходы. В бухгалтерии будут прибавлять к заработной плате подоходный налог. Если выбран первый вариант возмещения, то гражданину необходимо лично подать пакет документов и заявление в ИФНС.

Во втором случае, схема возврата меняется:

  • Получение уплаченного налога в кассе работодателя.
  • Обращение в налоговую службу с заявлением.
  • Передача бумаг работодателю.
  • Получение соответствующих документов.

Стоит учитывать, что заявление и документы, поданные на имущественный вычет, проходят проверку в течение 3 месяцев. Еще 30 дней уходит на саму выплату. В некоторых случаях налоговые службы увеличивают этот срок на 2-3 месяца.

При начислении налогового вычета с процентов учитываются доход заемщика и реальные суммы выплат. При перекредитовании учитывается сумма выплаченных процентов старому банку и сумма процентов, которые будут выплачены новому. Когда речь идет о процентах с ипотечного кредита, то максимальная сумма составит 13% от суммы уплаченных процентов, но не более 390 000 рублей.

Налоговый вычет на приобретенное жилье может распространяться на несколько объектов недвижимости, но в сумме не более 260 тыс.

рублей, а вычет на проценты по ипотеке выплачивается касательно только одного.

Все имущество, приобретенное супругами, находящихся в официальном браке, считается их совместно нажитой собственностью. Это правило касается и недвижимости. Поэтому, каждый из супругов, имея официальный доход и производя отчисления в размере 13%, вправе подать на имущественный вычет.

Если взять за пример покупку квартиры стоимостью 4 млн руб., где проценты по ипотеке составили за 6 млн рублей, то выплаты будут осуществляться в следующем размере:

  1. муж имеет право на 260 000 рублей за приобретение квартиры и 390 000 рублей за переплату.
  2. жена имеет право на вычет за приобретенное жилье суммой в 260 тыс. руб и возврат НДФЛ за проценты в размере 390 000 рублей;

Таким образом, максимальный возврат подоходного налога при рефинансировании ипотеки на семью составит 1,3 млн рублей.

При расчетах нужно учитывать, что размер разовой выплаты зависит от доходов супругов и составляет 13% дохода. Они могут получить 1,3 млн в течение года или растянуть выплаты на 1, 2, 5 и 10 лет.

Некоторые семьи стараются максимально сократить сроки возвращения подоходного налога, поэтому подают на возмещение не в равных долях.

На законодательном уровне это не запрещено.

При проведении расчетов важно учитывать, когда была приобретена недвижимость – до 2014 года (когда введены изменения в законодательство, существенно влияющие на размер налогового вычета) или позже.

До 2014 года гражданам так же возвращался НДФЛ с недвижимости стоимостью до 2 млн, но лимит на вычет по процентам не устанавливался.

При процентах по ипотечному кредиту в 5 млн рублей можно было подать на вычет в размере 650 000 рублей.

Но вернуть налог разрешалось один раз в жизни.

Если гражданин приобрел дом или квартиру за 1 млн рублей, то имел право лишь на 130 000 рублей. В последующем, при улучшении своего положения и покупке более дорогостоящей недвижимости, право на максимальный размер вычета утрачивалось.

Налоговый вычет на ипотеку не выделялся отдельной категорией. С 1.01.2014 года закон изменился. Теперь вычет на купленное жилье ограничен суммой в 2 млн рублей и подавать на него можно неоднократно.

К примеру, гражданин купил квартиру за 1 млн рублей и получил за нее возврат в размере 130 000 рублей. Через 3 года куплена новая квартира за 3 млн рублей. Возврат подоходного налога возможен с оставшегося миллиона в размере 130 000 рублей.

Налоговый вычет на ипотеку распространяется на сумму процентов до 3 млн рублей и в таком случае составит 390 тысяч руб. Возврат подоходного налога при рефинансировании возможен, если процедура проводится через финансовую организацию, имеющую лицензию Центробанка. Это правило закреплено законодательно.

Но некоторые граждане перекредитовываются в АИЖК (агенство ипотечного жилищного кредитования).

Эти агентства созданы для выдачи ипотечных кредитов, в том числе, по льготным государственным программам.

Но они не являются банками. Поэтому возврат НДФЛ при рефинансировании ипотеки через АИЖК невозможен.

На сегодня однозначно отказано в возвращении налога тем, кто воспользовался помощью «Дом-рф». При рефинансировании следует обратить внимание, чтобы в новом банке кредит был также обозначен ипотечным, иначе в налоговом вычете будет отказано.

Например, несколько кредитов, в том числе и ипотека, были объединены в один, и банк не может выделить из суммы процентов ту часть, которая пошла на ипотечный заем. Банкротство финансового учреждения никак не влияет на получение имущественного вычета. В случае банкротства, организация может быть полностью расформирована или сменить владельца.

Но долги заемщика никуда не пропадают – они переходят к новому кредитору. Если заемщик сменил кредитора не по своей воле, то никаких проблем с вычетом у него не возникнет. При подаче заявления в налоговую инспекцию нужно предоставить следующие документы:

  1. новый график выплат.
  2. уведомление о смене владельца;
  3. первоначальный договор займа;

Последние 2 документа высылаются почтой новым кредитором.

Для того чтобы определить, какая сумма причитается заемщику при рефинансировании ипотеки, можно воспользоваться кредитным калькулятором на сайте банка.

Он покажет, сколько процентов нужно уплатить за годы действия договора. А уже от этой суммы можно рассчитать 13%, которые и будут составлять налоговый вычет. При расчете основного вычета необходимо учесть, что максимальные расходы на покупку жилья не могут превышать 2 млн рублей.

Фактическая стоимость недвижимости может быть и больше, но возврат будет происходить только с указанной суммы. Предположим, что некий Л. приобрел квартиру за 2 млн рублей.

В месяц его заработная плата составляет 100 000 рублей, 1,2 млн в год. С этой суммы его работодатель отчисляет НДФЛ в размере 13% — 156 тыс.

рублей. Через год Л. вправе подать на имущественный вычет. Сумма будет составлять 156 000 рублей.

Если в следующем году его доходы останутся на том же уровне, а максимум налогового вычета на жилье 260 тыс. рублей, то он получит 104 000 рублей основного вычета, остаток НДФЛ пойдет на выплату вычета с процентов. Полный возврат основного вычета НДФЛ займет 2 года.

Или другой пример. Семья К. приобрела жилье за 7 млн рублей. Оба супруга официально трудоустроены и имеют право на вычет. При заработной плате в 50 000 рублей, через год, каждый из них получит возврат в размере 78 000 рублей, всего 156 тысяч.

При сохранении уровня доходов полную сумму супруги получат через 4 года после покупки квартиры.

Она составит 520 000 рублей на семью. Если уровень доходов одного из супругов вырастет, то он компенсирует затраты быстрее своей второй половины. А при резком падении зарплаты, на выплату можно не подавать, дождавшись более благоприятного периода.

Иначе рассчитывается процентный вычет. Помимо 13% от основного долга, который составляет стоимость жилища, заемщик может получить и 13% от выплаченных процентов.

В целом, сумма, с которой будет сделан возврат, не должна превышать 5 млн рублей: 2 млн на стоимость недвижимости и 3 млн на проценты (в общей сложности 650 тыс. рублей). Процентный вычет можно получать по мере выплаты процентов за ипотеку. Например, стоимость квартиры 1 млн руб, а ипотека под 15% годовых на 10 лет и будет выплачено 1,5 млн процентов.

Налоговый вычет на приобретение квартиры равен 13% от ее стоимости — 130 000 рублей, вычет на проценты — 13% от переплаты по кредиту, то есть 195 тыс.

рублей. При доходе заемщика в 20 тыс.

рублей в месяц, 240 000 рублей в год, подоходный налог составит 31 200 рублей. Если доход останется на том же уровне, эта сумма и будет ежегодной выплатой налогового вычета.

Общая сумма вычета величиной 325 000 рублей будет возвращена за 11 лет.

При расчете компенсации важно учесть, что если квартира была оформлена до 2014 года, то предельный максимум на вычет по процентам не установлен.

А вот при открытии ипотечного займа позже этого срока, владельцу квартиры придется довольствоваться процентными выплатами с 3 млн рублей.

Предположим, что гражданин оформил ипотечный займ и добросовестно выплачивал его в течение 3 лет.

За это время ставки по таким кредитам снизились на 2-3%, и действующий договор утратил актуальность выгоды. Если заемщик обратится в другое финансовое учреждение с целью оформить новый целевой заем (ипотеку), погасить им имеющийся кредит и продолжить выполнять обязательства, но только перед другим банком, то это и называется «перекредитование ипотеки».

Чаще всего при рефинансировании заемщик не получает деньги на руки. Кредитное учреждение само закрывает действующее соглашение, а клиенту выдает уведомление об отсутствии долгов.

Обычно заемщики идут в другой банк по 3 причинам:

  1. возможность пролонгировать договор на несколько лет, что снизит ежемесячный платеж;
  2. низкая ставка, позволяющая общую переплату по ссуде;
  3. увеличение суммы займа.

В последнем случае разница выдается на руки заемщику, и он может распоряжаться деньгами по своему усмотрению. Реальном пример. Заемщик оформил ипотеку на 3 млн рублей под 18% годовых.

Его ежемесячный платеж составляет 45 000 рублей. Если ему удастся перекредитоваться под 12% годовых, то взнос понизится до 36 000 рублей.

Таким образом заемщик получает экономию в 9 000 рублей ежемесячно. Имущественный налоговый вычет при рефинансировании ипотечного кредита сохраняется в полном размере. Это право гарантировано законодательно, и при выполнении необходимых условий налоговая служба не имеет права отказать заявителю в выплатах.

Вычет по ипотечным процентам составит сумма полученного возврата НДФЛ в первом банке, который предоставил ипотеку, за период кредитования в нем, и возврат подоходного налога во втором банке, рефинансирующем ипотеку, но не более максимальной суммы налогового вычета на проценты. Если часть выплат гражданину уже была сделана, налоговый вычет после рефинансирования ипотеки все равно сохранится. Если заемщик провел процедуру рефинансирования, в новом соглашении указаны характер займа и адрес объекта недвижимости, то в пакет документов для налоговой инспекции входят:

  1. выписка о погашении долга;
  2. соглашение о перекредитовании с новым графиком платежей.
  3. договор с первоначальным кредитором и график выплат по нему;

Иногда налоговая требует еще и реквизиты первоначального банка.

Подробнее о всех необходимых документах на перекредитование ипотеки читайте . В некоторых случаях образовавшаяся экономия при перекредитовании рассматривается фискальными службами как получение прибыли и подлежит налогообложению.

Это происходит при:

  1. уменьшении ставки до 9% по валютному ипотечному займу;
  2. рефинансировании по ставке, ниже установленной ЦБ;
  3. списании доли долга по государственным программам;
  4. прощении долга.
  5. при рефинансировании кредита, выданного в иностранной валюте, и переводе ссуды в рубли с параллельным списанием части долга;

Во всех вышеперечисленных случаях налог составит 13%. Решить вопрос с начислением НДФЛ можно через банк.

Только он знает, каким образом было обозначено рефинансирование при подаче сведений в налоговую инспекцию.

Налоговый вычет при рефинансировании – это хорошая возможность вернуть часть своих затрат на покупку недвижимости.

Возврат НДФЛ доступен добросовестным заемщикам, которые регулярно выплачивают проценты со своих доходов и вовремя погашают ипотеку.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

3 thoughts on “Как подать на налоговый вычет если сделали рефинансирование ипотеки

  1. сможете, тока сначала оплатите подоходный, банк вам просто так это дело не оставит, насчитает доход тысяч в 200 и сдаст данные налоговой, а та уже вежливо попросит с этих 200 тысяч уплатить подоходный.

Comments are closed.

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+