Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Налоговое право - При продаже дома с участком нужно ли будет платить налог

При продаже дома с участком нужно ли будет платить налог

При продаже дома с участком нужно ли будет платить налог

Какие налоги нужно уплатить при продаже дома?

Содержание: Налог с продажи дома подлежит уплате, если указанная недвижимость находилась в собственности менее трёх (пяти лет). Разный срок владения имуществом обусловлен способом получения реализуемой недвижимости и (или) датой приобретения объекта. Помимо подоходного платежа, подлежащего уплате при продаже имущества, собственнику в определённых случаях необходимо внести в бюджет платежи, обусловленные способом приобретения данного имущества (дарение, получение по наследству).

3 года – если дом приобретён в собственность до 2016 года, а также получен по наследству, в дар, в порядке приватизации или по договору пожизненной ренты (в том числе и начиная с 2016 года). 5 лет – при приобретении дома после 2016 года, кроме случаев получения его по наследству, в дар, при приватизации и по договору пожизненной ренты.

Указанный срок по общему правил начинает течь с даты госрегистрации права собственности, а в случае получения по наследству – при открытии наследства.

Когда нужно уплатить налог:

  1. если стоимость дома меньше миллиона рублей, либо расходов на его покупку (если есть документы их подтверждающие).
  2. если срок владения менее 3 (5 лет);

При продаже дома с земельным участком, сумма полученного дохода может быть уменьшена на 1 млн.

руб. или на сумму трат по покупке данной недвижимости (если есть документальное подтверждение «покупным» тратам). Пример Сергеева В.Н. в 2014 году купила дом с земельным участком.

Сумма расходов составила 5 254 000 руб. В 2016 году она решила продать дом за 6 500 000 руб.

Так как он был в её собственности менее 3-х лет, она обязана будет с него уплатить подоходный налог. По общему правилу (без применения вычета) он будет равен 845 000 руб.: 6 500 000 руб. * 13 % Если у неё сохранились документы, подтверждающие траты по покупке дома, она сможет уменьшить полученный доход на сумму истраченную при покупке и налог составит 161 980 руб.: 6 500 000 – 5 254 000 Если документы по покупке у неё не сохранились, то уменьшить сумму налога она сможет только на н/в 553 020 руб.

5 254 000 -1 000 000 * 13% Необходимо отметить, что право на н/в и расчёт налога по ставке 13% имеют только резиденты, то есть те, кто пребывает на территории РФ более 183 дней. Нерезиденты платят налог по повышенной ставке – 30%, и права на вычет не имеют.

Декларацию обязаны сдавать все граждане, продавшие имущество, если оно было в собственности менее указанного срока (3 или 5 лет, в зависимости от даты и способа его приобретения). Даже, если размер платежа к уплате равён нулю, декларацию все же придётся сдать. Не сдают её только те, кто владел проданной недвижимость более 3 (5 лет).

Отчётность сдаётся в срок до 30 апреля года, идущего за тем, когда был получен доход от продажи, а НДФЛ уплачивается чуть позже – до 15 июля.

Ответив на вопрос о том, нужно ли платить налог при реализации жилья, рассмотрим какие платежи подлежат внесению в бюджет при получении жилой недвижимости по наследству и в порядке дарения.

Жилье, полученное в дар, по общему правилу облагается подоходным платежом, как и в случае с продажей имущества, так как у одаряемого возникает определённый доход. Не облагается НДФЛ полученная в дар недвижимость, если одаряемый и даритель члены семьи и (или) близкие родственники. Во всех остальных случаях, получив в дар недвижимость, нужно уплатить налог с её стоимости.

Размер налоговой базы (стоимости с которой нужно исчислить налог) определяется в договоре либо в соответствии с кадастровой стоимостью недвижимости, которую можно узнать в кадастровом паспорте, либо на сайте Росреестра. Необходимо отметить, что даже если жилье получено в дар от родственника или члена семьи и обложению не подлежит, задекларировать доход нужно в обязательном порядке.

Отчётность необходимо сдать также до 30 апреля года, следующего за тем, когда была подарена недвижимость.

Например, если дом с земельным участком был получен в дар в 2016 году, декларацию необходимо сдать до 30.04.2017г.

Рассмотрев, какой платёж подлежит уплате при получении жилья в дар, рассмотрим облагается ли какими-нибудь платежами жилье, полученное по наследству.

При получении жилья, доставшегося по наследству, никакие подоходные налоги взиманию не подлежат, за исключением ситуации, когда наследуемое имущество продаётся ранее 3-х лет с момента его получения. Только в этом случае наследники должны уплатить НДФЛ в размере 13% со стоимости проданного жилья. В случае продажи жилья, перешедшего по наследству, наследник обязан задекларировать доход и уплатить налог в установленные НК РФ сроки.
В случае продажи жилья, перешедшего по наследству, наследник обязан задекларировать доход и уплатить налог в установленные НК РФ сроки.

Рассмотрим на примере, какая сумма НДФЛ должна быть уплачена в бюджет при продаже указанного имущества.

Пример Суворов В.Н. в 2016 году получил по наследству от своей матери коттедж с земельным участком. Спустя полгода он решил его продать. Так как с момента открытия наследства не прошло трёх лет, Суворов должен будет уплатить налог с дохода, полученного от продажи, в срок до 30.04.2017 сдать декларацию и до 15.07.2017г.

уплатить НДФЛ в бюджет. Необходимо отметить, что срок в три года начинает течь с момента открытия наследства, а не даты оформления права собственности на полученное имущество. Единственным платежом, который платят наследники, является госпошлина за получение свидетельство о наследстве.

Размер указанной пошлины напрямую зависит от степени родства наследника и наследодателя и составляет:

  1. 0,6 % для всех иных лиц, но не больше 1 млн. руб.
  2. 0,3% для близких родственников, но не больше 100 тыс. руб.;

От уплаты пошлины освобождены только Герои Советского Союза и РФ, носители ордена Славы всех степеней, участники и инвалиды Великой отечественной войны.

Налог с продажи дома

В наших законах четко оговорено, что любой доход должен облагаться налогом. Сумма его не фиксирована, а составляет 13% процентов от полученного дохода. Но в некоторых случаях сумма налога может быть сокращена или аннулирована.

Дом с земельным участком Не платить налог можно в том случае если хозяин недвижимости владеет ей больше 3-х лет, либо 5-ти лет в некоторых случаях или домовладение стоит менее миллиона рублей по кадастровой стоимости. По закону с 2016 года собственник обязан оплатить налог с продажи недвижимости, если право собственности оформлено менее 5-лет назад. Также установлен 3-х летний срок необлагаемой сделки от продажи недвижимости в следующих случаях:

  1. право собственности получено при оформлении договора пожизненной ренты.
  2. право собственности появилось после приватизации;
  3. право собственности зарегистрировано до 2016 года;
  4. собственность получена в наследство или подарена;

Законы РФ прямо оговаривают, что дом и земельный участок продаются вместе, и налог рассчитывается на общую сумму.

Налог назначается и оплачивается как юридическими, так и физическими лицами. Как осуществить оплату подоходного налога?

  1. Получить квиток на оплату подоходного налога;
  2. Зарегистрировать сделку купли-продажи земельного участка с домом;
  3. Просчитать размер налога;
  4. Внести сумму налога;
  5. Подтвердить оплату налоговой инспекции по месту жительства
  6. Внести сведения о продаже имущества в налоговую декларацию;

Внести сведения о продаже имущества и подать налоговую декларацию можно до 30 апреля следующего (после продажи) года.

А оплату можно произвести до 15 июня того же года. Декларация может быть оформлена в ручную на бланке и отправлена в отделение налоговой службы.

Но сегодня существует возможность заполнить декларацию и оплатить подоходный налог дистанционно по сети интернет. На официальном сайте ФНС есть раздел онлайн заполнения декларации. С какой суммы считается Продажа дома это получение дохода, который по закону должен облагаться налогом в 13 %.

Облагается налогом сумма равная одному миллиону и выше. Для того чтобы облегчить налоговое бремя государство установило налоговый вычет.

Что такое налоговый вычет? Это условная денежная сумма (1 000 000 рублей), которая высчитывается из общей стоимости. На примере это выглядит так: продав недвижимость за 2 000 000 рублей, налог будет высчитываться по формуле (2 000 000 – 1 000 000)*13%=130000 ₽. Если же стоимость сделки равна миллиону, то по формуле налог будет равен нулю.

Каждый год гражданин РФ может один раз получить налоговый вычет равный 1 000 000.

То есть налог на продажу недвижимости будет рассчитываться от суммы сделки минус вычет. В ситуации, когда право собственности на землю оформлено более 3 лет, а на дом менее 3 лет то вычет полагается только на дом. При продаже части домовладения, к примеру: 1/3, то налог высчитывается из 1/3 кадастровой стоимости.

Как рассчитать? Налог от продажи недвижимости рассчитывается в размере 13% от суммы полученного дохода. При этом доходом может считаться как вся прибыль от продажи, так и реальный полученный доход (то есть высчитываем понесенные затраты). Но прежде чем умножить на 13%, необходимо учесть несколько нюансов.

  • проценты по ипотеки, если дом приобретался с привлечением кредитных средств.
  • В соответствии с изменениями в налоговом кодексе с 2016 года, стоимость берется не из договора купли-продажи, а 70% от кадастровой оценке. А если точнее, то налоговая смотрит на ту цену что больше.
  • При продаже дома, не забываем учитывать стоимость участка, ведь налоговая база суммирует стоимость дома и участка.
  • Затраты на приобретение (подтвержденные договором по которому покупался дом);
  • затраты на ремонт или постройку (подтвержденные чеками на покупку стройматериалов, договором подряда с бригадой строителей);
  • В качестве расходов можно предъявить:
    • Затраты на приобретение (подтвержденные договором по которому покупался дом);
    • затраты на ремонт или постройку (подтвержденные чеками на покупку стройматериалов, договором подряда с бригадой строителей);
    • проценты по ипотеки, если дом приобретался с привлечением кредитных средств.

Налоговый кодекс дает право на выбор расчета налога.

То есть человек может выбрать взять налоговый вычет или рассчитывать налог из разницы доходов и расходов. Но использовать два расчета вместе нельзя!

  1. Первый вариант расчета

Налоговый вычет в 1 млн.

К примеру, если дом с участком был продан за 1 200 000, а его кадастровая стоимости 2 млн. (сравнивается какая сумма больше – 1,2 млн.

< 1,4 млн. (2 000 000*70%)) – это и есть налоговая база, применяя вычет 1 000 000, остается 400 тысяч, что и умножается на 13%="52" 000 рублей надо заплатить. этот метод выгоден в случае если нет документально подтвержденных расходов: дом получен в дар или же построен своими руками за 500>

  1. Второй вариант расчета

Доход – расход.

Например, если дом был куплен за 4,5 млн. и продан через год за 5 млн., при этом он был отремонтирован за 300 тысяч, а его кадастровая стоимость равна 5 340 000, то налог считается так: (5 000 000-4 500 000-300 000)*13%=26 000 рублей.

Государственная оценка в этом случае игнорируется поскольку 70% от нее меньше цены продажи.

А если же она составляла бы 7 200 000, то расчет бы выглядел так: [(7 200 000*70%)-4 500 000-300 000]*13%= (5040 000-4 800 000)*13%= 31 200 ₽ Недостроенный дом Многие люди сталкиваются с проблемой продажи земельного участка с недостроенным домом. Владелец имеет право на налоговый вычет в размере 250 000 рублей, если сумма от продажи превышает один миллион. Чтобы увеличить сумму налогового вычета необходимо признать недостроенного дома жилым.

На положительное решение можно рассчитывать если:

  1. Помещение изолированно для проживания.
  2. Проведены коммуникации.

Недостроенный дом, признанный как жилой, имеет право на вычет в миллион, в случае продажи. Вычет назначается при наличии официального документа о постановке на кадастровый учет.

На примере:

  1. Признанный жилым объектом дом имеет налоговый вычет 1000000 рублей. При сумме продажи от одного миллиона рублей вычет отнимается из общей суммы и на остаток рассчитывается налог в размере 13%.
  2. Если имущество находилось во владении более трех лет, налог будет равен 0%.
  3. Если недостроенный дом не признан жилым, то размер налога зависит от стоимости продажи – на проданное за 700 000 рублей имущество назначается вычет в размере 250 000, с оставшейся суммы 450 000 взимается 13% налога т.е. 58 500 рублей.

Избежать налога, в любом случае не получиться, поэтому продавать жилой дом выгодней как недостроенный. Как не платить налог Налог на продажу земельного участка с домом нивелируется, если истек 5-и летний период с момента получения права собственности.

Если в одном году собственник продал дом и купил взамен другой, то можно сократить подоходный налог, путем компенсации.

Государство обеспечивает гражданам единовременную компенсацию в размере 13% от покупки жилья.

Если собственник ранее не воспользовался этим правом, то он может сократить подоходный налог компенсацией от покупки. Если продажа имущества производится долями, например каждым супругом по отдельности, то можно использовать вычет для каждого супруга.

Но при условии составления двух договоров. Также супруги могут получить объединенный налоговый вычет при продаже собственности находящейся в общей собственности (невыделенных долях).

То есть вычеты супругов суммируются. Многие люди сознательно идут на обман налоговой инспекции и в договоре занижают реальную стоимость. На этот случай существует норма, по которой налог высчитывается по кадастровой стоимости. И будет рассчитан от 70% суммы указанной в кадастровом паспорте. Также сумму налога можно снизить при признании дома недостроенным.
Также сумму налога можно снизить при признании дома недостроенным. Это выгодно если земельный участок находился в собственности более пяти лет.

Соответственно существует возможность оформить договор как продажу участка земли.

Налог с продажи для иностранных граждан составляет 30% от дохода или от суммы оставшейся после вычета. Но если иностранец проживает в России более полугода, то он считается резидентом и оплачивает налог в размере 13%. Выплата подоходного налога назначается с момента совершения сделки.

Декларацию надо подавать до апреля следующего года.

Если сумма не поступает в налоговую, продавцу приходят напоминания в виде писем из налоговой, а также назначается штраф 5% от суммы налога.

Срок наложения штрафа длиться в течении полугода.

И каждый месяц увеличивается на 5%, при этом итоговый суммарный штраф больше 30-ти процентов не взимается. После полугода ежемесячное наложения штрафа увеличивается вдвое и составляет 10%,его наложение длится до истечения года со дня невыплаты налога. Пример: Сумма налога – 90000 рублей соответственно назначенный штраф в размере 5% будет равен 4500 рублей.

После полугода штраф будет – 9000 рублей. Более долгий срок невыплаты налога влечет за собой обращение в суд. По решению суда с неплательщика сумма налога и штрафа будут взиматься принудительно.

Также на территории РФ действуют санкции для должников – невозможность выезда на территории другой страны.

Также должник не имеет возможности оформить банковский кредит, получить ипотеку или ссуду. Продавая имущество необходимо помнить, что налоги это часть доходов государства.

Рано или поздно их все равно придется заплатить. Поэтому продавцы в большинстве случаев включают сумму налога в стоимость недвижимости. ( 4 оценки, среднее 5 из 5 ) 48 139 просмотров Понравилась статья?

Поделиться с друзьями:

Как законно продать дом, который построил сам?

alhim/FotoliaВ случае, если дом построен недавно, налог при продаже платить придется. Можно уменьшить налогооблагаемое бремя, но в данной ситуации необходимо иметь пакет документов, доказывающий, что Вы потратили именно ту сумму, которую хотите получить к вычету.

Для этого нужны документы, подтверждающие, что дом действительно был построен Вами, расчетные ведомости и акты.Список документов для совершения сделки купли-продажи:

  1. договор купли-продажи: нем должны быть указаны характеристики объекта (кадастровый номер, адрес на конкретном земельном участке с указанием его кадастрового номера или в составе иного объекта недвижимости, название (вид) недвижимого имущества, фактическая площадь, согласно документам, назначение, цена);
  2. нотариальная доверенность на покупку/продажу и их копии, если сделка совершается по доверенности;
  3. паспорта покупателей и продавцов;
  4. госпошлина для физлиц 2 тысячи рублей за регистрацию перехода права на один объект. Если в сделке два объекта (дом и участок), то пошлина равна 4 тысячам рублей.
  5. нотариальное согласие супруги на продажу (если имущество было приобретено/зарегистрированное в Росреестре в период брака);

Если земельный участок и дом на этом участке принадлежат одному лицу, то продажа проводится только вместе с земельным участком.

Соответственно, договор должен содержать информацию о здании и участке. Сам договор не подлежит государственной регистрации.Регистрация перехода права собственности.

Документы необходимо предоставить через представителя или лично в Кадастровую палату Росреестра либо в Многофункциональный центр (МФЦ). Срок госрегистрации считается с даты приема документов: семь рабочих дней, если обращаться непосредственно в Росреестр, и девять рабочих дней МФЦ.

При личном обращении прием документов подтверждается распиской.Вопросы налогообложения.

До 1 января 2016 года налогом не облагаются доходы от продажи недвижимости, срок владения которой составляет более трех лет.

Иначе при продаже нужно заплатить налог 13% от дохода. Под доходом понимается разница между затратами на приобретение (в том числе строительство) объекта и его продажной ценой.Если объект был приобретен безвозмездно (получен в дар или бесплатно приватизирован), то в этом случае расходов не будет, и доходом будет считаться вся сумма, полученная при продаже. Также налог не нужно платить, если продажная цена равна не более 1 млн рублей.

Закон дает возможность применить налоговый вычет в размере 1 млн рублей один раз в год.

Налог в этом случае рассчитывается по формуле: (сумма сделки — 1 млн руб.) Х 13%.После 1 января 2016 года налогом не облагаются объекты, срок владения которыми составляет более пяти лет с момента регистрации права собственности. Для таких объектов налоговая база исчисляется в виде 13% от стоимости продажи, но не менее 70% кадастровой стоимости объекта.
Для таких объектов налоговая база исчисляется в виде 13% от стоимости продажи, но не менее 70% кадастровой стоимости объекта. Налоговую базу можно уменьшить на сумму затрат на приобретение данного объекта.Относительно затрат на приобретение объекта нужно сказать, что данные расходы должны быть документально подтверждены.

Если дом и/или участок приобретался по договору купли-продажи, то должны быть документы, подтверждающие передачу денег продавцу. Если дом строился, то должен быть договор с подрядной организацией, смета и документ, подтверждающий оплату стоимости услуг.При продаже дома и участка может возникнуть ситуация, когда право на участок возникло раньше, чем на дом, и тогда налог на объекты исчисляются по двум разным схемам.Если право собственности на земельный участок и дом, построенный на нем, оформлены в Росреестре, оформить продажу не составит никакого труда.Необходимо заключить договор купли-продажи с покупателем в трех экземплярах. Для регистрации права собственности от продавца к покупателю необходимо также приложить согласие супруги на продажу, если продавец состоит в зарегистрированном браке, или нотариально заверенное заявление о том, что продавец в браке не состоит.

Покупатель должен оплатить госпошлину и приложить ее к документам.В свидетельстве о праве собственности на недвижимое имущество также указаны документы-основания (разрешение на строительство и другие). Их копии и оригиналы также необходимо представить для регистрации перехода права.Уплата НДФЛ зависит от срока владения недвижимостью.

Если право собственности было оформлено до 2016 года, и недвижимость находится в собственности более трех лет, то налог платить не нужно вне зависимости от продажной цены.

Недвижимость, приобретенная после 2016 года, освобождается от уплаты налога при владении ею более пяти лет.Если недвижимость оформлена до 2016 года, но менее трех лет, то налог уплачивается от продажной стоимости имущества, превышающей 1 млн рублей. Если цена недвижимости равна 1 млн или ниже данной суммы, налог оплате не подлежит.После 2016 года правила уплаты НДФЛ изменились и зависят от продажной и кадастровой стоимости имущества.

Существует два метода расчета дохода, с которого необходимо заплатить налог:

  • Договорная стоимость имущества (если выше его кадастровой стоимости), умноженная на понижающий коэффициент 0,7.
  • Кадастровая стоимость имущества (если выше его к продажной стоимости), умноженная на коэффициент 0,7.

Таким образом, налогом облагается 70% кадастровой стоимости.Если собственность на дом и участок оформлены до 2016 года, и с этого момента прошло три года, то при продаже дома не возникает обязательств платить налог на прибыль. Когда собственность была зарегистрирована уже с 1 января 2016 года, то продавец освобождается от налога на прибыль только через пять лет с даты ее оформления.

Таким образом, если льготный период налогообложения не наступил, то владелец дома будет обязан заплатить 13% от суммы сделки.К примеру, дом и участок были проданы за 5 млн рублей. С этой суммы необходимо заплатить 650 тысяч рублей.

Однако есть способ снизить налог.

Так, Вы можете предоставить в налоговый орган документы, подтверждающие траты на строительство дома.

Например, собственник доказал, что он потратил на стройматериалы и зарплату рабочим 2 млн рублей. Тогда налог будет считаться уже от суммы в 3 млн рублей (5 млн — 2 млн). Налог составит 390 тысяч рублей.

Причем занизить стоимость уже не удастся, поскольку рыночная цена продажи не может быть ниже 70% от кадастровой стоимости.Текст подготовила Мария ГурееваНе пропустите:

Налог при продаже участка с домом

Не пропустите самое важное, что происходит в ИнтернетеПодписатьсяНе сейчас

Краткое содержание:

  1. С какой суммы берется налог при продаже дома
  2. Какой налог придется заплатить при продаже подаренного мне отцом дома с участком?
  3. Надо ли платить налог при обмене долями за дом и участок? Как налог с продажи?
  4. Спросить

Советы юристов: 1. Надо ли платить налог при обмене долями за дом и участок?

Как налог с продажи? 1.1. Здравствуйте! Да,необходимо оплатить, если владели менее 3 лет. Ст.220 НК РФ. Вам помог ответ?ДаНет 2.

Какой налог придется заплатить при продаже подаренного мне отцом дома с участком? 2.1. При дарении близкому родственнику, налог оплачивать не надо. Вам помог ответ?ДаНет 3. Родители продают участок, на котором построено 2 дома.

На участок и маленький дом свидетельство получено в 2012 году, а на большой не жилой дом в 2018 году. Получается при продаже родители должны заплатить налог с дома, который зарегистрирован в 2018 году. В договоре купли продажи указана общая цена сделки, согласно независимой оценки.

Подскажите как поступить в данной ситуации и как правильно оформить документы? И с какой суммы будет взиматься налог?

3.1. Добрый день! Исходя из указанного Вами — земельный участок находился в собственности более минимального срока, который дает право на безналоговую продажу, а построенный дом — менее минимального срока (минимальный срок владения составляет пять лет). Ввиду чего, земельный участок налогом с продажи облагаться не будет, а вот дом будет.

Вам обязательно нужно разграничить в договоре купли-продажи стоимость земли и стоимость дома. В противном случае налоговая база может быть рассчитана от общей цены договора. Налог будет рассчитан исходя из кадастровой стоимости.

Единственно есть моменты, если цена продажи ниже 70% кадастровой стоимости. Вам помог ответ?ДаНет 4. Я пенсионер. Я член СНТ с 2012 года, приватизировала участок в 2018 году.

Построила домик сама (дом не приватизирован). Нужно ли приватизировать дом при продаже в 2021 году?

Какими налогами будет облагаться продажа? 4.1. Здравствуйте. Можете не приватизировать. Вам помог ответ?ДаНет 5. В мае 2016 года приобретен в собственность по дарственной 1/3 доли в частном доме с участком.

Надо ли будет платить налог при его продажи в 2021 году, если юридически это единственное жильё?

5.1. Нет. В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий: 4) в собственности налогоплательщика (включая совместную собственность супругов) на дату государственной регистрации перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданный объект недвижимого имущества в виде комнаты, квартиры, жилого дома, части квартиры, части жилого дома (далее в настоящем подпункте — жилое помещение) или доли в праве собственности на жилое помещение не находится иного жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение). При соблюдении установленных настоящим подпунктом условий в отношении жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение) положения настоящего пункта распространяются на земельный участок, на котором расположено такое жилое помещение (долю в праве собственности на земельный участок, связанную с долей в праве собственности на такое жилое помещение), и расположенные на указанном земельном участке хозяйственные строения и (или) сооружения. Вам помог ответ?ДаНет 6. Муж собирается строить дома на продажу.

Участки, на которых будут строится дома, в собственности. Знаю, что при продажи дома можно уменьшить налог, подтвердив чеками на строительство этого дома. Например, если дом при продаже стоит 2,5 млн.

руб, а чеков на сумму 2 млн. руб., то налог мы заплатим с 500 тыс. р. Мы можем это делать постоянно, как физ.

лицо или нужно открывать ИП? 6.1.

Ст. 2 ГК РФ Определяет предпринимательскую деятельность предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. При этом критериев определения систематичности не закреплено законодательно.

На практике, если год за годом будет продаваться по несколько объектов, то вероятность требований со стороны налоговой достаточно велика.

И доначисляются налоги по общей системе налогообложения. Вам помог ответ?ДаНет 7. В этом году куплен дом с участком в деревне за 100 т.р. Кадастровая стоимость дома — 1 400 т.р., земли — 1 000 т.р. При продаже дома с землей за 650 т.р. какой налог придется платить? Допускается ли возможность заключить договор купли-продажи на дом и дарственной на землю?

Допускается ли возможность заключить договор купли-продажи на дом и дарственной на землю? 7.1. Здравствуйте, Олег! Во многом зависит от того, как долго владеете домом.

Но вообще, если стоимость ниже кадастровой, то налог считается от 70% от кадастровой стоимости. Вам помог ответ?ДаНет 7.2. Допускается ли возможность заключить договор купли-продажи на дом и дарственной на землю? Нет. Платить придется 13% с 0,7 от 1,4 млн.

минус 100 тыс. С земли отнять можно 1 млн и платить не придется. Вам помог ответ?ДаНет 7.3. Дом от земли неотделим. Могут счесть за мошенничество и признать договор дарения недействительным.

При продаже менее кадастровой в расчёт принимается ставка 0,7 от кадастровой. Минус 1 млн. положенный вычет при продаже. Итого: налог 13% при продаже с суммы 680 тыс.

руб. ( (1,4+1,0)*0,7-1,0) Вам помог ответ?ДаНет 8. Мы хотим купить дом с участком у строительной фирмы, они строят на этом участке нам дом, потом мы покуем в ипотеку, должны ли мы платить какие то налоги дополнительно, если этот дом оформляется на физ. лицо при продаже? 8.1. Нет платиткредитная организация с процентов.

Вам помог ответ?ДаНет 8.2. Здравствуйте! Какие налоги, что Вы. Запомните простое правило — налог платится с дохода, то есть с продажи. В данном случае у Вас расходы, то есть покупка.

Если это первое покупаемое жилье, Вы даже получаете право на налоговый вычет, если работает официально.

Вам помог ответ?ДаНет 9. Хочу купить участок в садоводстве за 900 тыс. р,построить дом своими силами, зарегистрировать как жилой с пропиской. При продаже, за 4 млн 750 тыс., какой будет налог удерживается с меня?

Покупка-продажа в один год. Вычет не положен, не работаю.

9.1. Дом в СНТ должен быть признан жилым, соответствовать СНиПам, находиться на землях поселений.

Тогда можно будет и посчитать налог. Вам помог ответ?ДаНет 10. В феврале 2016 года по дарственной оформила земельный участок с домом на дочь (Иж).

У дочери есть ещё и квартира.

При продаже участка с домом нужно, ли ей платить налог, сдавать декларацию? Заранее спасибо за ответ! 10.1. Нет. налог платить не надо. Так как дом и участок в собственности более 3-х лет.

Вам помог ответ?ДаНет 10.2. Добрый день! Не облагается налогом недвижимость, полученная в дар от кровных родственников и членов семьи, при условии, что она была в собственности после дарения более трех лет.

Вам помог ответ?ДаНет 10.3. Здравствуйте, Елена Владимировна! В связи с тем, что недвижимость получена Вашей дочерью по договору дарения от Вас (близкого родственника), то предельный срок владения недвижимостью в целях освобождения от уплаты налога с её продажи составляет 3 года и более. Поскольку срок владения недвижимостью составил более 3-х лет, то дочь освобождена от налога с продажи указанной недвижимости и подачи налоговой декларации.

Вам помог ответ?ДаНет 11. С супругом собираемся покупать участок земли с недостроенным домом у мамы, кадастровая стоимость недвижимости 700 т.р.

Участок в собственности был менее 3 х лет. Какой налог должна будет оплатить мама при продаже недвижимости нам. 11.1. Если цена продажи ЗУ и дома не более 1 млн.

рублей — НДФЛ платить не будет.

Вам помог ответ?ДаНет 12. Уточните, пожалуйста, нужно ли уплачивать налог при продаже недвижимости: В 2000 году в браке был приобретен участок с домом. Дом был зарегистрирован на жену, участок на мужа. Брачного контракта не было. В 2016 г.

в процессе раздела имущества участок достался жене.

Теперь у нее дом и участок. Она не является налоговым резидентом РФ. При этом является пенсионером.

Нужно ли уплачивать НДФЛ при продаже?

Спасибо! 12.1. Здравствуйте! Если имущество было приобретено в браке, на него распространяется режим совместной собственности, то есть у супруги тоже была доля в участке (несмотря на то, что оформлен он был только на мужа). Поэтому срок владения участком нужно исчислять с даты первой регистрации в 2000 году. Последующий переход участка в полную собственность супруги этот срок не прерывает.

Налог платить не надо. Вам помог ответ?ДаНет 12.2. Нет, оплачивать налог не нужно. Вам помог ответ?ДаНет 13. Если я отношусь к категории граждан предпенсионного возраста, при продаже участка с домом, доставшемуся мне по наследству, раньше трех лет владения, имею ли я льготы по оплате налогов. 13.1. Здравствуйте! Статус предпенсионера не дает право на льготу по налогу.

13.1. Здравствуйте! Статус предпенсионера не дает право на льготу по налогу. 3-летний срок необходимо отсчитывать со дня смерти наследодателя.

Вы вправе применить налоговый вычет, то есть по факту нужно заплатить налог с суммы, превышающей 1 млн.

рублей. Есть второй вариант — если наследодатель этот дом с участком купил, можно зачесть эти расходы и заплатить налог с разницы. Вам помог ответ?ДаНет 14. У меня дом в деревне построен в 1993 году на праве собственности от органов местного управления сейчас в 2021 г я продаю дом с участком, у которого тоже ранее учтенное право собственности в 1993 г. Скажите после оформления в реестре я буду считаться владельцем с 2021 года и при продаже обязана платить налог 13% или я владелец с 1993 г и освобождена от налога?

14.1. По так сформулированному вопросу — нет обязанности уплачивать НДФЛ с продажи такой недвижимости, право собственности по объектам — более 5 лет в любом случае. Вам помог ответ?ДаНет 15. Зарегистрирован брак в 1981 году. Муж (умер в сентябре 2017) единоличный собственник участка с домом с 2011 года.

Жена вступила в наследство в силу закона в апреле 2018. Сейчас жена хочет продать участок и дом за 11 млн. руб. Общая кадастровая стоимость объектов 8,5 млн.

руб. Вопрос. Будет ли жена платить налог при продаже. 15.1. Добрый день, да будет срок владения менее 3 лет.

Налогооблагаемой базой будет вся сумма продажи т.е. 11 млн. руб. Единственной то, что срок 3 года будет исчисляться не с момента вступления в наследство а с момента смерти, т. е с сентября 2017 г. Еще есть нюанс, их вашего вопроса не совсем понятно, если дом был совместной собственностью, то фактически жена должна была вступить в наследство только по 1\2 доле, тогда на половину дома у нее срок владения уже истек и будет сложный расчет налога, но лучше это по документам смотреть.

Вам помог ответ?ДаНет 16. Моя дочь, нерезидент, гражданка Украины, продала земельный участок с домом в Крыму. Который приватизировала при Украине в 2010 году.

В 2018 году поставила на учёт в РФ, а продала в 2021 году за 1 млн руб. Надо ли ей платить налог с продажи и в каком размере. Заранее спасибо. Александр. 16.1.

Да необходимо платить так как гр Украины.

Вам помог ответ?ДаНет 17. Мама подарила мне дом с земельным участком, с момента дарения не прошло 3 лет, будет ли при продаже облагаться налогом?

17.1. По общему правилу — будет. Но Вы можете заявить о налоговом вычете в размере 1 млн.

руб. в соответствии со ст. 220 НК РФ. Вам помог ответ?ДаНет 17.2. Налог с продажи дома, по наследству перешедшего к продавцу (как и с другой унаследованной недвижимости), не взимается, если с момента наследования до даты продажи такого имущества прошло не менее 3 лет.

Такой же срок действует в отношении недвижимости, полученной от члена семьи или близкого родственника по договору дарения. Вам помог ответ?ДаНет 18. Мама подарила мне дом с земельным участком, при продаже дома будет ли облагаться налогом? И через какое время я смогу продать дом?

18.1. Надежда, до истечения 3 лет — 13%.

Продавайте после 3 лет владения.

Вам помог ответ?ДаНет 19. Супруга подарила дом с з/у более 3 лет назад. Надо будет платить налог с продажи жома и участка? При дарении и сейчас они в законном браке.

Заранее благодарен. 19.1. Здравствуйте! В случае дарения от супруги такое имущество можно продать без налога, если прошло более 3 лет со дня регистрации права собственности. Вам помог ответ?ДаНет 19.2. Добрый день!

В представленном Вами случае НДФЛ с продажи имущества платить не потребуется.

Вам помог ответ?ДаНет 20. Какой процент налога уплачивается государству при одновременной продаже дома с земельным участком (право владения менее трех лет) и покупкой нового жилья? Заранее благодарю за ответ! 20.1. Здравствуйте, такой же 13% НДФЛ, только если Вы работаете и платите НДФЛ, то при покупке можете рассчитывать на налоговый вычет на сумму в пределах 2 млн.

р. который пойдет в зачет. Также Вы не указали, на каком основании Вам принадлежит дом, покупали Вы его или нет. Еще есть стандартный налоговый вычет в 1 млн.

рублей при продаже недвижимости. Вам помог ответ?ДаНет 20.2. 13% от суммы полученного дохода. При этом предоставляется имущественный вычет в размере 1000000 руб., но имейте ввиду, что при продаже учитывается кадастровая стоимость продаваемых объектов недвижимости.

Зачёт налога при одновременной покупке жилой недвижимости возможен, если Вы заявляете имущественный вычет на покупку жилья и он Вам ранее не предоставлялся. А так нужно смотреть документы и уточнять все данные. Вам помог ответ?ДаНетЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:Бесплатно с мобильных и городскихБесплатный многоканальный телефонЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону , юрист Вам поможет лично к юристу в Москве по вашему вопросу или по вопросам:, 9111.ru: как зарабатывать на публикациях?Юристов онлайн Вопросов за суткиВопросов безответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц.

сетях

© 2000-2021 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов. МоскваКомсомольский пр., д. 7Санкт-Петербургнаб. р. Фонтанки, д. 59Екатеринбург:Нижний Новгород:Ростов-на-Дону:Казань:Челябинск:

Какой налог платить при продаже дома и участка?

gunnar3000/FotoliaДанную ситуацию Налоговый кодекс РФ регулирует достаточно четко.

Если недвижимость куплена за 8,5 млн рублей, а потом до истечения минимального срока владения продана за 8,5 млн рублей, то налоговая база будет исчисляться (в случае документального подтверждения расходов на покупку недвижимости в размере 8,5 млн рублей) таким образом: 8 500 000 (доход с продажи) 8 500 000 (подтвержденные расходы на покупку) = 0.

Таким образом, налога с продажи не будет.Если нет документального подтверждения расходов на приобретение проданного имущество, то законодательство предусматривает возможность стандартного вычета в размере 1 млн рублей от суммы продажи, то есть 8 500 000 1 000 000 = 7 500 000 (налоговая база).

Если имущественные вычеты с подоходного налога ранее не делались, то от этой суммы можно вычесть еще 2 млн рублей, и, таким образом, налоговая база будет равна 5,5 млн рублей.Продажа любого недвижимого имущества, находящегося в собственности физического лица менее установленного минимального срока владения таким имуществом, облагается налогом на доходы физических лиц на сумму, полученную от такой продажи.Статьей 220 НК РФ предусмотрена возможность уменьшить сумму облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.Таким образом, Ваш налог на доход от продажи недвижимого имущества физическим лицом можно рассчитать следующим образом:8 500 000 рублей (доход, полученный от продажи недвижимого имущества) 8 500 000 рублей (фактически произведенный и документально подтвержденный расход, связанный с приобретением этого имущества) Х 13% (налог на доходы физических лиц) = 0 рублей.То есть, если при расчете налогооблагаемой базы Вы уменьшите сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества, то налогооблагаемой базы не будет, следовательно, налог платить не надо.

Возможность воспользоваться уменьшением суммы облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов не зависит от того, работает налогоплательщик или нет.Статьей № 220 Налогового кодекса РФ предусмотрены разные виды налоговых вычетов. Обычно люди пользуются при сделках следующим: покупают объект за определенную сумму и потом за эту же сумму продают.

В такой ситуации налогооблагаемая база минусуется: купили за 8,5 млн и за эту же цену продали, следовательно, налогооблагаемой базы не возникло.В данной ситуации кадастровая стоимость в 5 млн служит только для исчисления налога на имущество. Самое главное быть резидентом на этот период, потому что данные налоговые вычеты распространяются только на тех резидентов, которые больше 183 дней проживают на территории РФ в течение того календарного года, в котором была совершена сделка.Согласно поправкам к налоговому кодексу, срок владения имуществом при возмездных сделках (если недвижимость была приобретена, а не получена в результате безвозмездной сделки, как то: приватизация, наследство, дарение или рента), должен составлять пять лет.

Эти поправки вступили в силу с 1 января 2016 года. В данном конкретном случае срок владения домом и земельным участком составляет полгода.

Дом и участок приобретались в мае 2016-го за сумму 8,5 млн рублей. В октябре состоялась сделка по продаже за аналогичную стоимость. Соответственно, никакой прибыли получено не было, налогооблагаемая база равна нулю.

Но в любом случае необходимо подготовить и сдать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. К декларации необходимо приложить договор купли-продажи, по которому в мае 2016-го года был приобретен дом и участок, а также договор купли-продажи, который был заключен в октябре 2016-го.

Также необходимо уточнить в налоговой инспекции, есть ли задолженность по налогам за прошедшие полгода.

Если существует, то необходимо оплатить эту задолженность и взять соответствующую справку.Кадастровая стоимость влияет на сумму налога, которую необходимо оплачивать ежегодно собственнику. Соответственно, налоговая инспекция в дальнейшем будет учитывать стоимость по кадастру при ежегодном начислении налогов, в зависимости от предельной ставки в данном конкретном регионе.Необходимо отметить, что, по общим правилам, освобождение от НДФЛ доходов, полученных от продажи недвижимости, приобретенной после 1 января 2016, применяется, если срок нахождения имущества в собственности составляет пять лет и более.

Новые правила применяются в отношении той недвижимости, которая была приобретена в собственность физическим лицом после 1 января 2016 года.

На ту недвижимость, которая была приобретена до 01.01.2016 года, распространяется трехгодичный срок.Существует два способа уменьшить налогооблагаемую базу. Первый воспользоваться имущественным налоговым вычетом в 1 млн рублей, уменьшить налогооблагаемую базу на сумму произведенных затрат на приобретение этой недвижимости. В данном конкретном случае платить налог не придется, доход в 8,5 млн равен затратам на приобретение данной недвижимости в мае 2016 года.

Кроме того, кадастровая стоимость в данном случае в расчет не берется, так как продажная цена более 70% от кадастровой стоимости. Неработающие могут воспользоваться указанным вычетом.При продаже недвижимости, право собственности на которую приобретено после 1 января 2016 года, применяется новая система налогообложения.

Она заключается в следующем. 1. Если продаваемая недвижимость приобретена по договору купли-продажи (как в Вашем случае), то от налогообложения освобождаются доходы, полученные после пяти лет владения этой недвижимостью. 2. Для оценки налогового обременения применяется показатель кадастровой стоимости на 1 января того года, в котором произошел переход права собственности к покупателю.Поскольку на момент продажи Вы владели домом и земельным участком менее пяти лет, то полученный доход является налогооблагаемым.

Если кадастровая стоимость недвижимости на 1 января 2016 года составила 5 млн рублей, то минимально допустимый налоговый доход составляет 3,5 млн рублей = 5 000 000 Х 0,7.

При этом фактически полученный доход составляется 8,5 млн рублей.

Это означает, что налоговая база будет исчисляться как разница между полученным доходом от продажи и расходами по приобретению проданной недвижимости, то есть 0.Соответственно, и налог на доходы физических лиц также будет иметь нулевое значение. Так что платить налог не придется.

Поскольку налоговая база оставляет ноль, то применить налоговый вычет невозможно. Имущественный же налоговый вычет не может быть предоставлен в отсутствие доходов, облагаемых по ставке 13%.Если объект недвижимости был куплен и продан за одну и ту же сумму, то продавец не получил прибыли, и налогооблагаемая база составляет ноль. Декларацию все же подать придется, а отсутствие прибыли легко подтвердить двумя договорами купли-продажи: одним на покупку недвижимости, другим на продажу.

Если в обоих значится одна и та же сумма, то кадастровая стоимость никакой роли не играет.А налоговый вычет это компенсация суммы подоходного налога за налоговый период, совпадающий со временем приобретения недвижимости.

Если в этот год покупатель не работал, следовательно, налог не выплачивал, и компенсировать ему нечего.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

One thought on “При продаже дома с участком нужно ли будет платить налог

  1. С тех пор, как мы ввели налог на воздух, вы стали меньше дышать. Это возмутительно! Следующими будут введены налоги на осадки: за простой дождь- 100 лир, за проливной дождь – 200 лир, за дождь с громом и молнией – 300 лир.

Comments are closed.

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+